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缴纳增值税会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ carlota 发表的提问：
一般纳税人预缴增值税和附加税怎么做会计分录
借应交税费预缴增值税/附加税 贷银行存款
61楼
2023-01-02 13:35:26
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carlota：回复郭老师 为啥这个老师是这样说的
2023-01-02 13:53:41
carlota：回复郭老师 到底怎么做
2023-01-02 14:11:35
郭老师：回复carlota一看就不对 你们一个月就一个项目 现在就计提 以后不交怎么做
2023-01-02 14:31:35
carlota：回复郭老师 我都让他给说糊涂了
2023-01-02 14:47:23
carlota：回复郭老师 那老师你能给列一下完整的吗？
2023-01-02 15:16:55
郭老师：回复carlota借应交税费预缴增值税/附加税 贷银行存款 预缴的 回来需要交多少借税金及附加贷应交税费 借应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费未交增值税
2023-01-02 15:40:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
非盈利机构缴纳上月增值税会计分录要怎么做
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
62楼
2023-01-02 13:55:09
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1、期末计提会计分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、实际缴纳 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 3、对于企业当期多交的增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 4、缴纳以前期间增值税额时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
63楼
2023-01-02 14:06:00
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999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
64楼
2023-01-03 20:42:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补缴以前年度增值税及滞纳金会计分录怎么做
借其他应收款贷以前年度损益调整应交税费应交增值税增值税检查调整 借应交税费应交增值税增值税检查调整贷银行存款 借营业外支出贷银行存款
65楼
2023-01-03 20:53:16
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 陈ring 发表的提问：
一般纳税人 计提增值税的分录怎么做？缴纳的分录怎么做
借应收账款 贷主营业务收入 应缴税费应缴增值税 缴纳 借应交税费应缴增值税 贷银行
66楼
2023-01-03 21:08:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 兰坡 发表的提问：
个体户缴纳定额增值税的会计分录怎么做。内账。
借：税金及附加 贷：银行存款
67楼
2023-01-04 20:09:15
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
缴纳API会费缴纳的增值税、所得税的分录怎么做？
同学你好 这个不是收款方交的吗
68楼
2023-01-04 20:23:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 瘦瘦的你 发表的提问：
请问，计提增值税，缴纳增值税的完整会计分录怎么做？还有减免税金的
你好 收入，借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 减免 ，借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入——增值税减免 缴纳，借；应交税费-应交增值税，贷；银行存款 如果是附加税减免了就直接不用计提了
69楼
2023-01-04 20:40:35
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 张静 发表的提问：
这个报国税缴纳增值税是7500 请问怎么做会计分录
您好！借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款等
70楼
2023-01-04 21:05:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 懒散的汤圆 发表的提问：
预缴增值税怎么做会计分录
您好 借：应交增值税——预缴增值税 贷：银行存款
71楼
2023-01-05 20:21:08
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 晨汐 美好时光 发表的提问：
老师，增值税及附加税的计提及缴纳的会计分录怎么做？
你好，增值税谈不上计提的。只是随采购和销售业务确认的。 附加税是需要计提的 借 税金及附加 贷 应交税费——应交城建税／教育费附加／地方教育费附加
72楼
2023-01-05 20:32:37
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晨汐 美好时光：回复立红老师 还有哪些税需要计提的？
2023-01-05 20:48:33
立红老师：回复晨汐 美好时光你好，城建税，教育费附加。地方教育费附加
2023-01-05 21:02:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 完美的日记本 发表的提问：
请问未计提增值税，缴纳增值税会计分录怎么处理。
你好，缴纳增值税会计分录 如果是 一般纳税人， 借；应交税—未交增值税 ， 贷；银行存款 如果是小规模纳税人， 借；应交税—应交增值税增值税 ， 贷；银行存款
73楼
2023-01-05 20:47:46
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完美的日记本：回复邹老师 前期没计提直接缴纳的语言结转么？
2023-01-05 21:08:25
完美的日记本：回复邹老师 需要结转么
2023-01-05 21:30:06
邹老师：回复完美的日记本你好，小规模纳税人需要做收入的分录，确认应交税—应交增值税贷方发生额 一般纳税人需要做相应的结转销项税额，进项税额分录
2023-01-05 21:49:34
完美的日记本：回复邹老师 我是一般纳税人，请问具体的分录是什么
2023-01-05 22:09:02
邹老师：回复完美的日记本你好 结转的时候 借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费—未交增值税
2023-01-05 22:23:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 随便 发表的提问：
小规模纳税人 前期季度销售不满9万 做会计分录时需要把增值税单独拎出来做分录吗 季度结束 会计分录增值税不需要缴纳 分录怎么做
你好，之前需要单独拎出来，之后减免了再做减免税分录 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
74楼
2023-01-05 21:05:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 微笑 发表的提问：
支付的增值税比月末计提的多缴纳怎么做会计分录开票次月红字发票怎么做会计分录
这个应该是结转多少增值税，就是交多少增值税，如果多缴，肯定存在财务处理与税务申报不一致的现象。 开票次月红字发票，做你们销售的负数 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 负数
75楼
2023-01-09 20:12:18
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