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一般纳税人请代账会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
一般纳税人结转增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税 -转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
196楼
2023-03-15 18:57:25
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请问服装加工费行业怎么做会计分录，账务处理 有进项票 一般纳税人哦
同学你好 只是代加工吗
197楼
2023-03-15 19:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 孝顺的老师 发表的提问：
请问旧车置换新车会计分录如何做？要交哪些税？税率是多少？一般纳税人
旧车什么时间买的？
198楼
2023-03-19 20:43:14
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Sally ? 发表的提问：
老师，请问我们供货给酒店，然后对方要求买货品保险，保费从我们每个月供货的货款中扣除，请问这会计分录该怎么做？我们是一般纳税人
你好同学，你们等于是减少了收入，这样你们自己做一个销售退回就好了同学。
199楼
2023-03-19 20:59:05
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Sally ?：回复何江何老师 可是没有开退票啊
2023-03-19 21:33:52
何江何老师：回复Sally ?他们少给你们钱了，你们自己做一个销售退回啊，开一个红票
2023-03-19 21:57:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 枫香晚花静 发表的提问：
公司是一般纳税人，9月给甲公司先发货10万元，10月开票给甲公司，并收款。9.10月份入账的会计分录怎么做呢？
9 借；发出商品 贷；库存商品 10借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；发出商品
200楼
2023-03-19 21:14:15
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 1234567 发表的提问：
一般纳税人缴纳税会计分录 怎么做 如上图
你好 缴纳的具体是什么税 没看到你的图片
201楼
2023-03-19 21:26:59
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1234567：回复meizi老师
2023-03-19 21:51:57
meizi老师：回复1234567你好 增值税是本月缴纳上月的 做借应交税费-未交增值税贷银行存款 附加税借应交税费-教育费附加或者地方教育费附加贷银行存款
2023-03-19 22:14:37
1234567：回复meizi老师 老师 附加税要先计提吗
2023-03-19 22:40:21
meizi老师：回复1234567需要的 走税金及附加计提 你上没计提吗
2023-03-19 22:51:28
1234567：回复meizi老师 没有
2023-03-19 23:03:44
meizi老师：回复1234567那就补计提 借税金及附加贷应交税费-应交教育费附加
2023-03-19 23:14:07
1234567：回复meizi老师 老师一般纳税人怎么把销项和进项转未交税费
2023-03-19 23:32:33
meizi老师：回复1234567结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2023-03-19 23:59:58
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 尐晴天 发表的提问：
老师，一般纳税人人购货钱已付票已开怎么做会计分录
你好，借库存商品，应交税费增值税进项税额，贷银行存款
202楼
2023-03-20 18:45:39
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尐晴天：回复王晶老师 谢谢老师
2023-03-20 19:10:40
王晶老师：回复尐晴天呃呃不用客气的哒
2023-03-20 19:33:22
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 彩色的凉面 发表的提问：
一般纳税人，月末有留底需要做会计分录处理吗？
一般纳税人，月末有留底不需要做会计分录处理
203楼
2023-03-20 19:13:57
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 娟子 发表的提问：
一般纳税人出售自己用过的车，自己开专专票税点是多少？会计分录是？
专票的税率是13% 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费—应交增值税—销项税 资产处置损益（借贷差额）
204楼
2023-03-20 19:32:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ thh欢欢 发表的提问：
一般纳税人销售同类货物，买一赠一的会计分录处理
你好，买一赠一,在增值税上是要做视同销售处理计提销项税的,无论货物是自产的还是外购的. 进货: 借:库存商品--A产品 库存商品--B产品 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或应付账款) 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税--销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品---A 库存商品---B
205楼
2023-03-21 18:17:56
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thh欢欢：回复立红老师 不对，不是赠送同类商品，是比如销售Le灯，赠送灯线
2023-03-21 18:36:06
立红老师：回复thh欢欢你好，Le灯相当于分录中的A ，灯线相当分录中的B
2023-03-21 19:04:45
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 静若繁花 发表的提问：
一般纳税人收到普票，怎么做会计分录
你这个是用在哪里，需要看你用在哪里
206楼
2023-03-21 18:33:36
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静若繁花：回复maize老师 什么意思，没明白，老师可以讲解下吗
2023-03-21 18:59:29
静若繁花：回复maize老师 ！？？
2023-03-21 19:28:40
maize老师：回复静若繁花你就一个收到啥发票这个没办法做业务，不知道你们是啥业务啊，你要是原材料那就是做借原材料贷应付账款，要是费用借xx费用 贷其他应付款
2023-03-21 19:56:47
静若繁花：回复maize老师 明白了，含税做账就可以了
2023-03-21 20:17:23
maize老师：回复静若繁花满意请给五星好评，谢谢
2023-03-21 20:35:41
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 明 发表的提问：
老师要一份一般纳税人会计分录流程
你好，学员，这个可以咨询一下客服，课程里面有的 答疑老师没有，不然发你了，很抱歉的
207楼
2023-03-21 18:50:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 腹有诗书气自华c 发表的提问：
我司是贸易公司（一般纳税人），采购了一批胶合板10万元（专票），另外请人加工5000元（是普票3%），加工成桌子，卖给B公司15万，请问怎么做会计分录？
借原材料 贷银行存款 借委托加工物资 贷原材料 借委托加工物资-加工费 贷银行存款 收回 借库存商品贷委托加工物资 销售借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品
208楼
2023-03-22 17:51:38
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 點、 发表的提问：
公司是一般纳税人，如果给对方开具普票或者收到普票，做账时是不是不能抵扣税额？会计分录是怎么写
您好 收到普票相关增值税进入成本或费用，普票不能抵扣进项。 比如支付银行存款从小规模购入原材料100，进项3，分录 借：原材料 103 贷：银行存款 103
209楼
2023-03-22 18:13:09
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
6%的一般纳税人，劳务收入106000元，100000元是现金收入，6000元还未收到客户款项，税金是2000元，这样的会计分录该怎么做啊？
您好！你这税金2000是上面税
210楼
2023-03-22 18:28:40
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会计学堂程祥老师：回复宋生老师 是的 还要计提税金
2023-03-22 18:54:40
宋生老师：回复会计学堂程祥老师你好!借现金 应收账款6000 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借税金及附加 贷应交税费-应交XX税
2023-03-22 19:11:57
会计学堂程祥老师：回复宋生老师 他这道是不是有问题呀？为什么只交了一部分的税金？
2023-03-22 19:25:21
宋生老师：回复会计学堂程祥老师你好！我也不清楚他啊。甚至他交了什么税我也没办法确定
2023-03-22 19:52:06
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