首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
购税控机全额抵税会计分录
分享
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 罗淑华 发表的提问：
请问购买税控盘和抵减税控盘怎么做会计分录
借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
136楼
2023-02-14 20:38:59
全部回复
罗淑华：回复张艳老师 这样做了但是账不平。
2023-02-14 21:04:52
张艳老师：回复罗淑华为什么不平呢？哪里出现差额了。
2023-02-14 21:19:45
罗淑华：回复张艳老师 应交税费增值税（减免税）还是有余额
2023-02-14 21:33:13
张艳老师：回复罗淑华等月末或年末做增值税结转分录，该科目余额就会冲平了。
2023-02-14 21:51:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
购，全税盘，求会计分录，抵扣时分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
137楼
2023-02-15 19:18:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ ゞ柠檬心 发表的提问：
老师好，税控盘全额抵扣的分录是什么？
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
138楼
2023-02-15 19:23:48
全部回复
ゞ柠檬心：回复邹老师 就是每年交的技术服务费280也可以全额抵扣吧
2023-02-15 19:38:19
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，是的，这个也是可以全额抵扣的
2023-02-15 20:02:43
ゞ柠檬心：回复邹老师 那我们八月份报税这个服务费没报，9月报税还可以报上吗？
2023-02-15 20:28:05
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，可以在9月份补报的
2023-02-15 20:47:08
ゞ柠檬心：回复邹老师 嗯嗯，好的，上边说的分录用结转税金吗？还是就在减免税款科目等着待抵
2023-02-15 21:06:56
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，减免税额需要与未交增值税抵扣
2023-02-15 21:33:30
ゞ柠檬心：回复邹老师 是，就是说发生减免税后也得结转到未交增值税借方？
2023-02-15 21:55:53
邹老师：回复ゞ柠檬心你好，是的，是这样的
2023-02-15 22:13:43
ゞ柠檬心：回复邹老师 好的，谢谢老师，我终于把这块弄明白了，
2023-02-15 22:34:15
邹老师：回复ゞ柠檬心不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-15 22:59:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
买税控盘全额抵扣分录要怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
139楼
2023-02-15 19:30:43
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复邹老师 老师 你看一下 这是我做的购买时的分录，我现在就直接在下面做抵减的分录就可以吗
2023-02-15 19:46:13
邹老师：回复A会计学堂-孙老师你好，购买没有减免是这样做分录
2023-02-15 20:01:39
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 可乐钰 发表的提问：
你好，一般纳税人，税控盘维护费280元全额抵扣，会计分录怎么样做？
你好 借 管理费用 280 贷银行存款 280 借 应交税费-应交增值税（减免税款） 280 贷 营业外收入 280
140楼
2023-02-15 19:44:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 沉静的老虎 发表的提问：
老师，购买增值税税控设备和全额抵扣的分录怎么做啊？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
141楼
2023-02-15 20:11:59
全部回复
沉静的老虎：回复邹老师 老师，我感觉还是不对啊 ，因为我这个月本来是要交1331.29的，我抵扣了820的税控设备款，我只交511.29元，如果后面抵扣 税应纳税额，借记‘’应交税费——应交增值税【减免税款】‘’科目，贷记‘’管理费用‘’等科目 这个样做分录，那我就是应交税费-应交增值税-转出未交怎么税怎么会是511.29元啊？
2023-02-15 20:42:11
邹老师：回复沉静的老虎你好，需要做一笔结转511.29增值税的分录的
2023-02-15 21:10:29
沉静的老虎：回复邹老师 借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税511.29元 贷记：应交税费-未交增值税511.29元？
2023-02-15 21:21:46
邹老师：回复沉静的老虎是的
2023-02-15 21:38:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 神奇 发表的提问：
小规模购买税控盘可以全额抵扣增值税吗？分录怎么做？
你好，可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
142楼
2023-02-19 20:58:37
全部回复
神奇：回复邹老师 请问以后支付给金税盘的技术维护费还可以全额抵扣吗？
2023-02-19 21:29:27
邹老师：回复神奇你好，这个是每年都可以全额抵扣的
2023-02-19 21:56:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ....… 发表的提问：
税控盘买分机的费用可以全额抵扣吗
你好 首次购买的税盘是可以全额抵扣的 至于分机你要看你当地税局是什么口径
143楼
2023-02-19 21:24:37
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
上月购买税控设备480可以全额抵扣，做了分录 借：应交税费-增值税-减免税额 贷 现金。但本月报税的进项大于销项无法抵扣，留抵的话具体会计分录怎么做？
留抵不用编制分录。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
144楼
2023-02-19 21:34:58
全部回复
四毛呀：回复方亮老师 不要把减免税金结转到未交增值税吗？
2023-02-19 21:51:33
方亮老师：回复四毛呀不需要结转到未交增值税科目，应该是年末时与销项税额对冲。
2023-02-19 22:05:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 肆仟士 发表的提问：
购买税控盘及服务费820元，全额抵扣的分录是什么？
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
145楼
2023-02-19 21:51:00
全部回复
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 陈红超 发表的提问：
购买税控盘发票全额抵扣的具体分录是怎样做的
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
146楼
2023-02-20 18:36:54
全部回复
陈红超：回复老王老师 能不能借应交税费～增值税～减免税贷营业外收入
2023-02-20 18:58:16
老王老师：回复陈红超您好，可以的。
2023-02-20 19:23:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 学员weeffd 发表的提问：
公司购买的税控钥匙是全额抵扣吗？
你好！可以全额抵扣的。
147楼
2023-02-20 19:05:54
全部回复
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 小野山茶 发表的提问：
老师，我想咨询下购买税控盘开专票和普票做的会计分录都是一样的吗？都是可以全额抵扣？
是的，都是可以全额抵扣，专票和普票一样
148楼
2023-02-20 19:35:52
全部回复
小野山茶：回复海棠老师 好的，谢谢老师。
2023-02-20 19:46:24
海棠老师：回复小野山茶不客气，祝您工作顺利
2023-02-20 20:00:59
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 醉袖 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费，每年都能全额抵扣么，会计分录怎么做
借：管理费用——办公费330，贷:库存现金330；借：应交税费——应交增值税(减免税费)，贷：营业外收入——减免税费
149楼
2023-02-20 19:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ dping 发表的提问：
税控系统维护费普票全额抵税会计分录，在申报系统哪个项目填列
你好，在主表的应纳税额减征额栏次填写，同时在这个附表（见图）填写
150楼
2023-02-21 19:09:52
全部回复
dping：回复邹老师 老师:会计分录怎么做？
2023-02-21 19:34:17
邹老师：回复dping你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-21 19:57:17
dping：回复邹老师 减免的时候凭证附件，把那个减免附表打印出来附上
2023-02-21 20:23:10
邹老师：回复dping你好，可以把减免附表打印出来附在减免分录后面的
2023-02-21 20:41:50
dping：回复邹老师 好的谢谢老师，
2023-02-21 20:55:16
dping：回复邹老师 还有疫情期间员工核酸检测计入什么费用
2023-02-21 21:18:35
dping：回复邹老师 没有取得发票能入账？
2023-02-21 21:35:33
邹老师：回复dping你好，疫情期间员工核酸检测，计入管理费用科目核算 需要按规定取得发票入账才是的
2023-02-21 21:50:16
dping：回复邹老师 之前会计已入账，现在该怎么处理
2023-02-21 22:19:51
邹老师：回复dping你好，无票费用入账了，汇算清缴做纳税调增处理就是了
2023-02-21 22:47:49
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料