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购税控机全额抵税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ Jane kong 发表的提问：
现在购买的税控机和开票机和软件是不是全额可以抵扣
你好，是的
166楼
2023-02-27 19:44:59
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Jane kong：回复邹老师 但是有人说购买的开票机是不可以全额抵扣么？
2023-02-27 20:13:42
邹老师：回复Jane kong你好，税控机可以，开票机是打印机？
2023-02-27 20:37:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 舒心的雨 发表的提问：
购买税控盘抵消增值税怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
167楼
2023-02-28 18:16:37
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 欣喜的钢笔 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费可以全额抵扣吗？会计分录怎么做呀、谢谢
你好，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 结转时: 借：应交税费-应交增值税(应纳税额减征额) 贷：营业外收入
168楼
2023-02-28 18:34:27
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
买税控盘全额抵税的分录怎么写
关于购买税控盘及维护费全额抵减的分录购买时：借：管理费用-服务费 贷：库存现金/银行存款 抵减后：借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用-服务费 还是贷：营业外收入呢？
169楼
2023-02-28 18:58:19
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 林晓欢 发表的提问：
老师，请问购买税控机和支付维护费的，会计分录怎么写呢？还有抵减增值税？
 1、一般纳税人购入金税盘时， 借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用 2、小规模纳税人购入金税盘时， 借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
170楼
2023-02-28 19:06:28
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林晓欢：回复朴老师 税控设备的话，可以入管理费用么？因为金额很小的
2023-02-28 19:23:02
朴老师：回复林晓欢对的 这个按照我上面的分录
2023-02-28 19:33:47
林晓欢：回复朴老师 您这里写的是固定资产，应该做费用也是可以的吧 1、一般纳税人购入金税盘时， 借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款
2023-02-28 19:58:36
朴老师：回复林晓欢对的 这个也是可以的
2023-02-28 20:23:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 小乐 发表的提问：
晓海老师新企业购买税控系统可以全额抵扣，那购买电脑打印机就不能全额抵扣吧
税控系统以及维护费可以全额抵扣或减免 打印机不可以的
171楼
2023-02-28 19:32:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小辰 发表的提问：
航天信息的防伪税控设备及服务费480元全额抵税吗？如何做会计分录呢？
可以全额抵税的，购入时，借：管理费用—办公费 480 贷：银行存款 480 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 480 贷：管理费用—办公费 480
172楼
2023-03-01 18:04:15
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小辰：回复辜老师 增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗？附表四也填吗
2023-03-01 18:18:36
辜老师：回复小辰附表四也需要填列的
2023-03-01 18:44:34
小辰：回复辜老师 那增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗
2023-03-01 19:14:23
辜老师：回复小辰也是要填的，这个两个是勾稽的
2023-03-01 19:33:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 空白 发表的提问：
税控设备可以全额抵扣，那抵扣的分录是在什么时候做？比如9月报8月的税，那分录是做在9月还是8月？
你好，是一般纳税人，还是小规模纳税人购进？
173楼
2023-03-01 18:19:41
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空白：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-01 18:36:13
邹老师：回复空白你好，抵扣分录是在全额抵扣的月份做
2023-03-01 18:46:45
空白：回复邹老师 那是8月还是9月？
2023-03-01 19:13:23
邹老师：回复空白你好，你税控设备发票是几月份填写抵扣增值税应纳税额的？
2023-03-01 19:30:17
空白：回复邹老师 我现在报8月的税，9月份填写
2023-03-01 19:51:51
邹老师：回复空白你好，9月份报8月份税款的时候填写了全额抵扣，那全额抵扣分录就是在8月份处理的
2023-03-01 20:19:32
空白：回复邹老师 印花税申报的时候是含税金额还是不含税
2023-03-01 20:42:22
邹老师：回复空白你好，合同印花税是按合同含税金额填写的
2023-03-01 21:08:47
空白：回复邹老师 没有合同呢，是无票收入
2023-03-01 21:32:59
邹老师：回复空白你好，没有合同按实际交易价款申报印花税
2023-03-01 22:02:09
空白：回复邹老师 报税的时候咱们销项税系统自动生成的比发票上少0.02，怎么办？
2023-03-01 22:21:27
邹老师：回复空白你好，收入是对的，就是税额错误了？
2023-03-01 22:38:21
空白：回复邹老师 对，填完销售额，系统自动生成的销项税额比票上的少2分
2023-03-01 22:58:24
邹老师：回复空白你好，那把销项税额改到与发票上面的税额一致 就是了
2023-03-01 23:23:28
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 等待的棉花糖 发表的提问：
老师好，请问公司购入税控机价税合计490元，维护费价税合计是330元，说可以全额抵扣，做分录怎么做？我们是小规模纳税人
你好，借：管理费用820 贷：现金820，全额抵扣时，借：应交税费-减免税款 820 贷：管理费用820
174楼
2023-03-01 18:48:58
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
税控盘全额抵扣怎么分录呢
你好！ 购买时 借：管理费用-办公费 贷：银行存款
175楼
2023-03-01 19:01:02
全部回复
蒋飞老师：回复娜娜抵税时 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
2023-03-01 19:25:01
娜娜：回复蒋飞老师 什么情况转到营业外收入呢？
2023-03-01 19:46:46
蒋飞老师：回复娜娜现在会计准则规定冲减管理费用了，不计入营业外收入了
2023-03-01 20:11:18
娜娜：回复蒋飞老师 谢谢老师
2023-03-01 20:35:22
蒋飞老师：回复娜娜您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-01 21:01:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 雨后&柠檬草 发表的提问：
关于防伪税控技术维护费（普通发票）全额抵扣的会计分录是什么？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
176楼
2023-03-01 19:30:00
全部回复
雨后&柠檬草：回复邹老师 1、如果当月没有收入不缴增值税，可否先做上这个凭证，挂在账上，主要是怕以后会忘记了！可以吗？ 2、报税时可不可以也先记上这笔，让它暂时放到期初上，等以后发生税款时再抵扣。可以吗？
2023-03-01 19:53:13
邹老师：回复雨后&柠檬草1，可以只做第一笔 2，减免的时候做第二笔
2023-03-01 20:13:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 梦想家 发表的提问：
全额抵减增值税税额（税控盘）怎么做分录
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
177楼
2023-03-05 20:47:23
全部回复
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费老师能全额抵扣吗？不会做分录了金税盘发票我验证了，怎么做全额抵扣，怎么做分录？
你好，你们是小规模还是一般纳税人？
178楼
2023-03-05 21:07:30
全部回复
会计学堂刘老师：回复阳老师 一般纳税人
2023-03-05 21:27:58
阳老师：回复会计学堂刘老师你好，你们那边税控盘服务费这些需不需要去税务大厅进行备案，不需要进行备案的话:借;应交税费---未交增值税 贷：库存现金等
2023-03-05 21:46:27
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 羚月 发表的提问：
购买税控器820元，普票，是可以全额抵扣增值税吗？分录怎么写？
可以的，可以全额抵扣 借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用
179楼
2023-03-05 21:20:59
全部回复
羚月：回复辜老师 不是未交增值税吗？我公司这个17年取得，一直没有抵扣？现在还能抵扣吗
2023-03-05 21:46:52
辜老师：回复羚月可以的，可以抵扣的
2023-03-05 22:07:15
羚月：回复辜老师 这个申报时候，填在哪里？
2023-03-05 22:23:52
辜老师：回复羚月填列在增值税附表四
2023-03-05 22:39:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小河 发表的提问：
税控维护费用全额抵扣的分录
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 填写附表4 减免表和主表减免税额栏
180楼
2023-03-06 19:16:45
全部回复
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