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基建会计账并大账如何处理
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 安春燕 发表的提问：
代理商销售的货款全额打入基本护，货款里包含代理商的返利，代理商没有发票，并且要现金返给代理商，我如何给他返，账务如何处理。
另，货款是通过公司打入我公司基本户的，而返利是要返给个人的，请老师指教
286楼
2023-05-07 19:24:48
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小杨老师：回复安春燕你们给经销商的返利冲营业收入，如果给他们公户汇钱，他们没有发票，你们还可以开红字发票来做帐。但是现在要付个人，必须的要发票来报销付款
2023-05-07 20:07:28
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 龙颖儿 发表的提问：
企业一直在用管家婆做零售进销存业务，但一直没做财务账务处理模块，数据库存，应收应付模块准确，如何在此基础上建账处理，需要如何着手，有点懵。
会计学堂有管家婆软件学习课程
287楼
2023-05-07 19:41:59
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龙颖儿：回复海棠老师 他只是介绍软件，也没有具体账务实操
2023-05-07 19:57:57
龙颖儿：回复海棠老师 老师知道的话，可以说个思路
2023-05-07 20:12:29
海棠老师：回复龙颖儿财务软件中的财务模块差不多，您问的是怎么做账模块吗？
2023-05-07 20:32:56
龙颖儿：回复海棠老师 是的，开始建账
2023-05-07 20:50:36
海棠老师：回复龙颖儿管家婆建账流程： 1、登录管家婆账号后，在弹出的页面中点击页面上的新建账套选项。进入账套创建页面。 2、在弹出的页面中输入系统管理员的账号密码以及数据名称后点击页面上的确定选项。 3、在弹出的页面中点击页面上的确定选项，即可完成账套创建。 4、完成账套创建后，需要在登录账套进行期初余额设置和其他账套启用前的设置。
2023-05-07 21:19:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
基建会计中捐款怎么处理
基建会计中捐款怎么处理
288楼
2023-05-08 16:54:03
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邹老师：回复爱笑的流沙借；营业外支出或待摊费用 贷；银行存款
2023-05-08 17:21:18
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ xiaoyutou 发表的提问：
老师，请问建筑业，外地预缴的个人所得税如何账务处理，分录？如何计提？
你好，借其他应收款－－个人所得税，贷应交税费－－应交个人所得税，借应交税费－－应交个人所得税，贷银行存款
289楼
2023-05-08 17:16:11
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xiaoyutou：回复庄老师 怎么冲这 其它应收款-个人所得税 呢 不太明白
2023-05-08 17:38:56
庄老师：回复xiaoyutou你好，发工次时代扣，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其它应收款-个人所得税
2023-05-08 17:56:01
xiaoyutou：回复庄老师 老师，个人工资申报时不是还会产生个税
2023-05-08 18:14:17
庄老师：回复xiaoyutou个人工资申报时产生个税可以抵税
2023-05-08 18:40:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 疯狂的小懒虫 发表的提问：
基建账分录：借 建筑安装工程投资 贷 基建拨款 年底并入行政大帐时怎么做分录？
借：在建工程 贷：财政补助结转（事业单位）
290楼
2023-05-08 17:29:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 一乐欢 发表的提问：
如：上任会计工作交接提供“科目余额表”数据不确定情况下，新任会计应该如何处理呢？新任会计重新建立账套吗？
你好，这个的话新建账套有期初数才可以的，不确定可以自己盘点
291楼
2023-05-09 16:35:57
全部回复
一乐欢：回复朴老师 盘点流程是？
2023-05-09 17:13:54
朴老师：回复一乐欢就是盘点所有的科目余额数
2023-05-09 17:35:16
一乐欢：回复朴老师 理解是：比如从1-5月已记账凭证，所有重新记账吗？（做的是外账）
2023-05-09 17:45:58
一乐欢：回复朴老师 外账上任会计，已经税务申报了。那怎么重新记账怎么确认已之前会计做的账，及税务申报是否一致呢？
2023-05-09 17:58:52
朴老师：回复一乐欢不是重新记账，是根据他给你的余额你建账做期初数然后开始做，如果没有期初数或者不确定的需要你自己盘点
2023-05-09 18:13:18
一乐欢：回复朴老师 那上任会计留下来期末余额数（上任会计财务软件数据都没有记录了，只留下了，期末余额数），比如含6月部分原始单据已录记账凭证，还有一部分原始单据未做账。 （是不是上任会计已录记账凭证的单据，新任会计不需在记账吗？）
2023-05-09 18:34:52
一乐欢：回复朴老师 就一个表格
2023-05-09 18:45:01
朴老师：回复一乐欢嗯，不用再做了，你根据留下的科目余额表来做吧
2023-05-09 19:07:48
一乐欢：回复朴老师 好的，余额表数据都是不确定的呢
2023-05-09 19:31:25
一乐欢：回复朴老师 主要做的都是外账，总部要合并分公司的财务报表，我负责分公司。单据都是真实发生的
2023-05-09 20:00:55
一乐欢：回复朴老师 以期末余额数作为期初数，然后再进行录入记账凭证？
2023-05-09 20:28:44
朴老师：回复一乐欢不确定的比如说库存商品等可以盘点
2023-05-09 20:41:44
一乐欢：回复朴老师 应收账款、累计折旧、应付账款等是不确定的
2023-05-09 21:10:48
朴老师：回复一乐欢你根据明细业务自己盘点统计一下吧
2023-05-09 21:29:20
一乐欢：回复朴老师 还是思路不清晰？
2023-05-09 21:49:26
朴老师：回复一乐欢这个就是需要有你建账期初科目的所有数据，只要有业务发生的科目就要有期初数
2023-05-09 22:06:45
一乐欢：回复朴老师 现在因为期初数，不确定，是要自己一个个核实，找相应发生业务吗？（2020年1-5月账已做，税务也申报了），就是上任会计留下只有科目余额表
2023-05-09 22:21:31
朴老师：回复一乐欢你好，是的，你可以根据科目余额表来做的
2023-05-09 22:44:10
一乐欢：回复朴老师 老师，你好！用推算方法可行吗
2023-05-09 23:14:01
一乐欢：回复朴老师 老师有没具体流程方法呢？
2023-05-09 23:28:18
朴老师：回复一乐欢这个推算不了的哦，没有具体数据的只能盘点
2023-05-09 23:40:21
一乐欢：回复朴老师 第一次遇到，不知如何下手好呢
2023-05-10 00:08:44
朴老师：回复一乐欢没有具体数据的就只能盘点统计
2023-05-10 00:30:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 华 发表的提问：
如果是劳务借用的话，会计上面要如何做账、劳务借用取得的收入如何入账、个税如何处理
你好，你说的借用是个人给你开劳务费的吗
292楼
2023-05-09 16:59:43
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华：回复郭老师 就到其他公司借用我们公司技术人员一年，取得这个服务费用该如何处理，要缴纳哪些税费，以及帐面如何处理，需要给对方提供什么发票
2023-05-09 17:20:22
郭老师：回复华你不交税的 她个人缴纳的 你做成本费用就可以
2023-05-09 17:42:53
华：回复郭老师 那是个人缴纳个税吗？那我们给对方开具是劳务发票吗？还是普通发票
2023-05-09 18:12:24
郭老师：回复华你有劳务派遣的经营范围吗 没有的对方那个直接发给个人，做工资就看他
2023-05-09 18:31:48
华：回复郭老师 如果我们没有这个业务范围，就是对方直接把工资发给借用这个人，而不是转入我们对公账户！
2023-05-09 19:00:21
郭老师：回复华是的 你们做工资，然后他也可以做工资的
2023-05-09 19:17:29
华：回复郭老师 那就是个人缴纳个税
2023-05-09 19:30:19
郭老师：回复华是的，从个人工资里面扣个税。
2023-05-09 19:46:28
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 动人的航空 发表的提问：
建筑公司甲方缴纳的社会保障费退回到施工单位账户如何账务处理？
借：银行存款，贷：工程施工
293楼
2023-05-09 17:15:15
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 昏睡的绿茶 发表的提问：
建筑公司甲方缴纳的社会保障费退回到施工单位账户如何账务处理？
您好，做为你公司的应收账款，扣除的部分做为工程施工计入成本
294楼
2023-05-09 17:26:59
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 尾巴 发表的提问：
如何从一大堆的会计凭证中看出企业存在的问题并提出建议啊？
老师，请问一下如何从一大堆的会计凭证中看出企业存在的问题并提出建议啊？
295楼
2023-05-10 16:15:40
全部回复
老王老师：回复尾巴您好，首先要先翻看凭证，看收款是否有现金收据，或者银行单据，付款是否有报销单据，发票，银行单据，或者对方的收到现金的收据。再看报销单据上签字是否齐全，收货是否有入库单，出货是否有出库单，单据上的签字是否齐全，固定资产是否有验收报告等，之后与编制凭证的人沟通，再提出建议。
2023-05-10 16:32:04
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ why 发表的提问：
请问，收到没有达到报税基数，前几个月缴纳的文化事业建设费，如何做账务处理？
借:税金及附加 贷:应交税费--应缴文化事业建设费 (5)上交文化事业建设费时: 借:应交税费--应缴文化事业建设费 贷:银行存款
296楼
2023-05-10 16:34:26
全部回复
why：回复紫藤老师 收到退回的不需要交的文化事业费如何做账务处理
2023-05-10 17:04:56
紫藤老师：回复why你上面的相反分录
2023-05-10 17:17:42
why：回复紫藤老师 收到的现金流是计入收到税费返还吗？
2023-05-10 17:42:25
紫藤老师：回复why对的，你的理解是对的
2023-05-10 17:54:42
why：回复紫藤老师 好的，明白了
2023-05-10 18:08:40
紫藤老师：回复why加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-05-10 18:30:34
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 悲凉的悟空 发表的提问：
篮球馆如何会计建账
1、按照经济业务进行会计处理，采用企业会计准则或者小企业会计准则 2、属于生活服务业中的文化体育业，属于营改增的行业 3、会计科目法定，一般会计科目可以通过会计准则查看或者下载会计科目表 提醒：需要办理税务登记
297楼
2023-05-10 16:49:01
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 乐观的路人 发表的提问：
没有工会账户，可以提工会经费吗？ 会计分录如何处理
你好你们缴纳吗，缴纳才需要去计提，没有不做 借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款
298楼
2023-05-10 17:18:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 玉儿 发表的提问：
老师 如果销项大于进项 月底如何结账处理的了？
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
299楼
2023-05-10 17:23:59
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玉儿：回复邹老师 这个不是当月要缴纳的吗？ 缴纳的时候 借：应交税费-未交增值税 对吗？
2023-05-10 17:42:32
邹老师：回复玉儿你好，这个是结转，缴纳是借方未交增值税
2023-05-10 17:54:35
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 宋珊珊 发表的提问：
对方公户转大老板账户，收货款如何处理
同学你好 很高兴为你解答 转进去还会给公司还回来吗？
300楼
2023-05-21 19:20:59
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