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金税盘服务费的会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 执着的导师 发表的提问：
小规模税控盘服务费怎么做会计分录
借管理费用、办公费贷、银行存款 需要抵扣时候，借应交税费、应交增值税，借管理费用负数。
226楼
2023-05-21 18:52:26
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 高贵的太阳 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘及服务费的会计分录
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
227楼
2023-05-21 19:04:36
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高贵的太阳：回复宋生老师 老师管理费用的二级明细是什么啊，办公费可以不
2023-05-21 19:27:22
宋生老师：回复高贵的太阳您好！可以的。
2023-05-21 19:55:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 456 发表的提问：
买金税盘的账务处理？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
228楼
2023-05-21 19:34:05
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456：回复宋生老师 本期不交税也做第二个分录吗？
2023-05-21 19:49:40
宋生老师：回复456您好！你不抵扣可以先不做那个分录。
2023-05-21 20:01:09
456：回复宋生老师 抵扣有期限吗？
2023-05-21 20:17:52
宋生老师：回复456您好！认证了后就没有期限。 开票日期起180日内认证。
2023-05-21 20:39:47
456：回复宋生老师 认证了只能抵490，不是抵820吗？
2023-05-21 21:03:05
宋生老师：回复456您好！不好意思是我错了，你的税控盘的没有限制，也可以不认证。
2023-05-21 21:24:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ LYL 发表的提问：
老师你好！税控盘的服务费在税务报表中怎么处理呢？这个钱是减免税的吧
借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数，这个可以抵扣增值税。
229楼
2023-05-21 19:44:59
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LYL：回复郭老师 我是报税系统里不知道怎么填了
2023-05-21 19:57:51
郭老师：回复LYL你好在主表应纳税减征额，还有减免明细表附表四，本期发生额实际抵扣金额里面。
2023-05-21 20:14:06
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
老师您好，请问支付知识产权服务费怎么做会计账务处理呢
用于申请专利计入且成功的计入无形资产，其他的计入管理费用-办公费
230楼
2023-05-21 19:59:59
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曉傅：回复吴少琴老师 若是用于申请专利未成功的呢
2023-05-21 20:33:01
吴少琴老师：回复曉傅其他的计入管理费用-办公费
2023-05-21 20:49:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱拼 发表的提问：
买了金税盘和维修服务费，开的是普票，怎么写会计分录，进项税能抵扣吗
您好！可以抵扣。购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
231楼
2023-05-22 16:19:21
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爱拼：回复宋生老师 是可以全部抵扣吗
2023-05-22 16:33:41
宋生老师：回复爱拼您好！金税盘可以，维修的部分不行。
2023-05-22 16:54:12
爱拼：回复宋生老师 维修部分一点都不能抵扣还是只能抵扣17%
2023-05-22 17:10:57
宋生老师：回复爱拼您好！如果是开的普票一点都不能抵扣。
2023-05-22 17:31:50
爱拼：回复宋生老师 那金税盘也是普票可以抵扣吧
2023-05-22 17:57:04
宋生老师：回复爱拼您好！金税盘开什么票都可以全额抵扣。其他的要专票。
2023-05-22 18:13:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ A 发表的提问：
还有我想问一下这个480的金税盘服务费要怎么填
你好，你当期有多少应纳税额？
232楼
2023-05-22 16:46:32
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A：回复邹老师 是指当期本来要交多少增值税吗
2023-05-22 17:13:28
邹老师：回复A你好，是的，是这个意思
2023-05-22 17:40:47
A：回复邹老师 没有
2023-05-22 17:54:49
邹老师：回复A你好，那就在你提供表格的减税项目的本期发生填写480，本期应抵减480，实际抵减0，期末余额 480
2023-05-22 18:08:03
A：回复邹老师 老师，那你刚才为什么要问当期本来要交多少增值税
2023-05-22 18:19:53
A：回复邹老师 这个和那个表格之间有什么关系吗
2023-05-22 18:35:24
邹老师：回复A你好，因为有应交税费，抵扣的税额不同，那实际抵减，期末余额栏次就会有所不同的
2023-05-22 18:55:21
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
280元的金税盘服务费填该表哪个位置呢？
填入 “减税性质代码及名称”（选择税控盘减税政策）的第2、3列中
233楼
2023-05-22 16:55:16
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Ae…柠檬：回复张艳老师 增值主表也要填吗？附表金税盘的填了，主表增值税的不变？
2023-05-22 17:21:07
张艳老师：回复Ae…柠檬附表填了，主表会自动带数过去的。
2023-05-22 17:47:10
Ae…柠檬：回复张艳老师 老师，帮我看一下280元位置，我填对吗？主表都不带出来减少这个280元的税
2023-05-22 18:13:08
张艳老师：回复Ae…柠檬填对了，您将表格左上角的“是”选上，看能不能带数到主表
2023-05-22 18:27:58
Ae…柠檬：回复张艳老师 左上角选择是了，主表还是带不出，可以在主表哪个位置自己填写一下吗？如图的主表
2023-05-22 18:40:13
张艳老师：回复Ae…柠檬您是小规模纳税人，要手工将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》第16栏‘本期应纳税额减征额’。同时填写《增值税纳税申报表附列资料（减免税申报明细表）》第1栏 抱歉，前面的解答有与实际不相符的地方。
2023-05-22 19:06:35
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 苹果含羞草 发表的提问：
2019年购买金税盘200元及服务费300元如可扣税
你好！ 可以全额抵税的
234楼
2023-05-22 17:12:54
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蒋飞老师：回复苹果含羞草借：管理费用 贷：库存现金 抵税时 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用
2023-05-22 17:32:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ rian 发表的提问：
用金税盘开票，我要现代服务推广服务费，怎么增加？
税收分类编码： 30499 税收分类名称： 其他现代服务 开票商品名称： *现代服务*推广服务费
235楼
2023-05-22 17:41:59
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rian：回复玲老师 老师，我的货物或应税劳务那里多了一个现代服务，要怎么修改？我刚刚增加时填多了个现代服务*推广服务费
2023-05-22 18:11:21
玲老师：回复rian我好 这个应是要重新定义 但是我没有操作过，你可以重新发起提问 其他老师会接手回复你的 ！
2023-05-22 18:40:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 活力的八宝粥 发表的提问：
金税盘服务费怎么交
你好，通过银行转账的方式缴纳就是了
236楼
2023-05-23 17:04:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
金税盘的服务费可以不交吗
需要交，不交不能用，我看学员反馈
237楼
2023-05-23 17:13:21
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 缥缈的小天鹅 发表的提问：
你好！金税盘每年缴的服务费可抵税吗
你好，金税盘每年缴的服务费可以全额抵扣增值税
238楼
2023-05-23 17:19:16
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 左岸 发表的提问：
金税盘每年服务费必须交吗
是的，必须每年缴纳。。。。
239楼
2023-05-23 17:41:58
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
初次取得金税盘和年维护费的账务处理？
您好，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用（红字）
240楼
2023-05-24 17:00:28
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奔奔：回复小黎老师 小规模的也可以抵减增值税是吧，如果留下月抵减是不是下月才用做最后一笔分录，这个月就做第一笔分录对吧
2023-05-24 17:13:42
小黎老师：回复奔奔您好，是的，小规模可以递减的
2023-05-24 17:41:34
奔奔：回复小黎老师 小规模广告公司开票出去了却拿不回来成本发票和费用发票怎么办？
2023-05-24 18:09:51
小黎老师：回复奔奔您好，肯定需要有相应的成本费用入账，如果没有开立的时候选择核定征收
2023-05-24 18:39:38
奔奔：回复小黎老师 小规模企业所得税季度申报表中的利润总额数据是怎么算
2023-05-24 19:00:48
小黎老师：回复奔奔您好，查帐征收还是核定？查帐利润总额就是收入-成本-费用-税金及附加，。也就是利润表的利润总额
2023-05-24 19:20:50
奔奔：回复小黎老师 如果没有成本票和费用票就必须得照收入交企业所得税了对吧，还有我们公司是上个月才做税务登记的，为什么显示企业所得税的税率是25%
2023-05-24 19:50:01
小黎老师：回复奔奔你好，企业所得税税率大多数企业都是25%哦
2023-05-24 20:08:48
奔奔：回复小黎老师 现在小微企业不是分几个档次了吗，5%和10%的
2023-05-24 20:21:45
小黎老师：回复奔奔您好，那个是优惠税率，在填报的时候在减免税款那一栏显示
2023-05-24 20:50:03
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