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金税盘服务费的会计处理
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
年底增值税下的减免税款要怎么处理 就是咱们税控盘的服务费
你好！这个年底不用单独处理
196楼
2023-04-24 18:27:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 敛 发表的提问：
首次购入金税盘会计分录怎么处理？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
197楼
2023-04-24 18:32:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 会计 发表的提问：
购税控盘支付的费用和服务费一块计入管理费用？
计入“管理费用——办公费”科目处理
198楼
2023-04-25 18:12:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 美美，甜甜 发表的提问：
交小规模企立交金税盘服务费：借：管理费用，贷：库存现金。现在要抵税会什分录怎么做？
借应交税费应交增值税， 借管理费用负数。
199楼
2023-04-25 18:18:50
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ~嘟嘟~ 发表的提问：
小规模企业金税盘820的费用，会计处理方法，请详细一点说明，谢谢
购买，借：管理费用820 贷：现金820 全额抵扣时，借：应交税费-减免税款820 贷：管理费用或营业外收入820
200楼
2023-04-25 18:29:59
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~嘟嘟~：回复吴月柳 全额抵扣时， 贷：管理费用或营业外收入 这二个科目有什么区别
2023-04-25 18:44:23
吴月柳：回复~嘟嘟~管理费用是冲销当时购买时入的管理费用，营业外收入是补贴收入计入，这两个科目在这里都能用。
2023-04-25 19:07:56
~嘟嘟~：回复吴月柳 当时支付时直接借：应交税费-应交增值税-减免税款，贷：银行存款 在下月申报 全额抵扣时 借：应交税费-未交增值税1180（直接冲抵了当月增值税2000-820）贷：银行存款1180
2023-04-25 19:24:08
吴月柳：回复~嘟嘟~你当时购买来的时候还不知什么时候抵扣税额的，要申报了才知道的。
2023-04-25 19:34:43
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 左岸 发表的提问：
知识产权服务费计入那个科目怎样做寿会计处理
管理费用--服务费 贷：银行存款
201楼
2023-04-26 17:25:07
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
购买金税盘 抵扣增值税的要怎么做会计处理
借：管理费用贷：银行存款，借：应交税费贷：营业外收入
202楼
2023-04-26 17:42:11
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ☀ tracychow 发表的提问：
老师，我司第一次购买金税盘，金税盘的费用以及维护费都可以抵扣麽？如果都可以，我怎么进行会计处理？
您好！借记“固定资产”、“管理费用”等科目，贷记“银行存款”、等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额（全额抵减），借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用等”科目。
203楼
2023-04-26 18:00:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
480元增值税专用发票，是金税盘费用和技术服务费，怎么做会计分录啊
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
204楼
2023-04-26 18:29:59
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仰望星空：回复邹老师 借：管理费用 480 贷：现金 480 借：应交税费--应交增值税（减免税费）480 贷：管理费用 480 这样对吗
2023-04-26 18:46:03
邹老师：回复仰望星空你好，如果是现金支付，是这样处理
2023-04-26 19:04:41
仰望星空：回复邹老师 不用再入到 管理费用 借 贷 转 一下吧
2023-04-26 19:33:36
邹老师：回复仰望星空你好，你发生计入了借方，减免计入了贷方，这个就是完成的金税盘费用和技术服务费账务处理分录
2023-04-26 19:45:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ID 发表的提问：
购买金税盘的账务处理，抵扣处理？
你好，是小规模还是一般纳税人？
205楼
2023-05-03 19:42:02
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ID：回复邹老师 小规模怎么处理，一般纳税人又怎么处理呢？有两家公司
2023-05-03 20:14:01
邹老师：回复ID你好 小规模 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-05-03 20:31:37
ID：回复邹老师 那这个减免税款那不一直都会在借方显示呢
2023-05-03 20:51:32
邹老师：回复ID你好，需要与未交增值税冲销的 借；应交税费——未交增值税 贷；应交税费——应交增值税（减免税款）
2023-05-03 21:05:17
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
去年有820元盘和技术服务费减免，借：应交税金-减免 税金，但是总在减免税金挂着，这个怎么处理，
应该是转到营业外收入
206楼
2023-05-03 19:53:28
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 啾。。我来了 发表的提问：
税控盘服务费可以抵扣，当期留底未抵扣账务上如何处理
你好，税控盘服务费可以全客抵扣，当期留底未抵扣账务不用处理
207楼
2023-05-03 20:03:00
全部回复
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
老师，金税盘的盘费200元和服务费280元，合计480元都可以抵增值税吗？
你好，都可以低的
208楼
2023-05-04 18:02:43
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 淡涵 发表的提问：
刚交了280的航天服务费，怎么会计处理
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
209楼
2023-05-04 18:12:25
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淡涵：回复张艳老师 老师，我们是小规模纳税人，全额抵减，是可以用280抵扣季度的增值税吗？
2023-05-04 18:36:20
张艳老师：回复淡涵是可以的 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-05-04 18:49:14
淡涵：回复张艳老师 借应交税费应交增值税280，贷管理费用280？
2023-05-04 19:07:12
张艳老师：回复淡涵是的，分录是正确的。
2023-05-04 19:27:26
淡涵：回复张艳老师 贷营业外收入或管理费用都可以吗？这有什么区别吗？是不是贷管理费用的话，不用计入所得税
2023-05-04 19:52:48
张艳老师：回复淡涵都是可以的，没有本质区别，都是影响损益的。建议冲减管理费用。
2023-05-04 20:16:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 何为人生 发表的提问：
收到购买税控盘和服务费发票的会计分录
您好 收到购买税控盘和服务费发票 借:管理费用-办公费 贷：银行存款 全额抵扣增值税 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
210楼
2023-05-04 18:17:59
全部回复
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