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金税盘服务费的会计处理
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 迷茫 发表的提问：
我想问一 下 摊销金税盘系统服务费 时会计分录：借：管理费用-办公费 贷：长期待摊费用-其他 这样对吗
这个还摊销啊，这个直接做费用就可以啊
211楼
2023-05-07 19:48:46
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迷茫：回复maize老师 主要是管理费的二级科目怎么选呢？
2023-05-07 20:03:09
迷茫：回复maize老师 1万多啊，刚开始营业所以想分摊
2023-05-07 20:15:31
maize老师：回复迷茫管理费用办公费，你这个有问题啊，金税盘这个费用是200+280啊
2023-05-07 20:35:25
迷茫：回复maize老师 金税系统管理费 一共15000/年
2023-05-07 20:49:52
迷茫：回复maize老师 管理费用-技术服务费 可以吗
2023-05-07 21:13:56
maize老师：回复迷茫那就做借管理费用办公费
2023-05-07 21:36:01
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 神勇的服饰 发表的提问：
初创企业取得的金税盘480 小规模 和一般纳税人账务处理是一样的吗？会计分录怎么写？ 后期金税盘280 会计分录？也是一样的吗？
你好 是的 小规模和一般纳税人是一样的 借 管理费用-办公费 贷 银行存款 减免的时候 借 应交税费（减免税款）借 管理费用-办公费 负数
212楼
2023-05-07 20:01:47
全部回复
神勇的服饰：回复答疑苏老师 小规模纳税人，申报增值税的时候，减免税款这部分可以抵扣掉对吗？ 金税盘 2019.10 借 办公费 贷 银行了 2019.4 借 应交税费（减免税款） 贷 办公费 可以这么操作吗？摘要怎么写？
2023-05-07 20:25:19
答疑苏老师：回复神勇的服饰你好 用软件做账的话，管理费用记借方负数，摘要就写税控盘减免税款。
2023-05-07 20:50:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ L. 发表的提问：
税控盘及其服务费全额抵减会计分录：
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
213楼
2023-05-07 20:10:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 踏浪 发表的提问：
联想税控盘服务费280怎么做会计分录？
借管理费用贷银行存款借应交税费贷管理费用。
214楼
2023-05-07 20:17:59
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踏浪：回复玲老师 应交税费二级科目是进项税额吗
2023-05-07 21:00:02
玲老师：回复踏浪抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
2023-05-07 21:22:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 感性的项链 发表的提问：
金税盘服务费哪里打印
你好！打印方式，可以咨询一下当地税务12366或者航天客服问问；现在一般是电子发票 有的是凭短信到指定官网打印的
215楼
2023-05-08 17:28:50
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师，这个金税盘的这个服务费不交有啥大问题吗？
需要交这个，要不你这个清卡操作不了，锁死申报不了，
216楼
2023-05-08 17:56:11
全部回复
maize老师：回复追逐我的明天。认证服务费这个可以不需要，这个你直接电子税局发票使用下面去勾选认证
2023-05-08 18:25:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 风雨兼程 发表的提问：
老师，金税盘后期的服务费可以全额抵减吗，金税盘已经用了两年了，今年的服务费还能抵减吗
金税盘后期的服务费可以全额抵减
217楼
2023-05-08 18:05:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
金税盘服务费第二年续费的也可以全额抵减吗？
你好，服务费的，可以全额抵扣。
218楼
2023-05-09 17:45:33
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 无语的大炮 发表的提问：
金税盘五年了没有用不知道交服务费，现在逾期了，打不开 能不能解决问题
同学您好，您这是被锁死了，需要到税务局解锁的
219楼
2023-05-09 17:59:22
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 史努比 发表的提问：
金税盘服务费什么时候交都可以吧？不用等到到期再交吧？过期再交会有事吗？
那边会通知你，你可以问下售后航天电话95113
220楼
2023-05-09 18:05:59
全部回复
史努比：回复maize老师 好的
2023-05-09 18:29:15
maize老师：回复史努比对方那边会打电话通知你们
2023-05-09 18:53:07
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司要注销了，金税盘服务费还需要交吗
您好，如果到期了，还是需要交的，否则金税盘上出现问题就不好处理了。
221楼
2023-05-10 16:59:02
全部回复
羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ 若光 发表的提问：
请问老师金税盘服务费抵税时在主表中填到哪一项
先填附表。 一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
222楼
2023-05-10 17:27:15
全部回复
若光：回复羽飞老师 请问老师，我们认证发票比较多，应补退税额为负数，该如何调整
2023-05-10 17:56:59
若光：回复羽飞老师 需要将金税盘抵扣金额调整为实际需要抵扣的金额么
2023-05-10 18:17:29
羽飞老师：回复若光可以直接改为O申报，有税款的时候再慢慢的扣减。
2023-05-10 18:30:27
若光：回复羽飞老师 我们认证的发票不够抵扣，其他的金额都过大，把金税盘服务费金额抵扣了之后也超了
2023-05-10 18:51:25
羽飞老师：回复若光直接按照实际可以抵扣的数据来就是了。这个不影响的。
2023-05-10 19:09:25
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
金税盘每年280的服务费可以全额抵税吗
没有问题，这个是可以全额抵减。
223楼
2023-05-10 17:45:14
全部回复
睫毛弯弯：回复东老师 我们现在小规模 现在本来就不用交增值税 那这个服务费支出对我们就没有抵税效果 纯支出了吧
2023-05-10 18:14:59
东老师：回复睫毛弯弯不抵扣的话就不春支出
2023-05-10 18:30:43
睫毛弯弯：回复东老师 什么意思 不能抵扣就是交了服务费 就是交了 没有减税效果对吧
2023-05-10 18:55:31
东老师：回复睫毛弯弯对呀，你本来就不交增值税，不就是全部记入费用？
2023-05-10 19:07:19
睫毛弯弯：回复东老师 我意思既然不能抵税 那就不买服务费了
2023-05-10 19:27:56
东老师：回复睫毛弯弯但是这个费用你是必须得交的。
2023-05-10 19:46:12
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 苹果小蝴蝶 发表的提问：
税控盘年服务费可以计入管理费用办公费吗
你好！可以的，但是如果抵扣进项税就不可以了
224楼
2023-05-10 17:52:53
全部回复
苹果小蝴蝶：回复QQ老师 如果有进项要怎么处理？

2023-05-10 18:23:08
QQ老师：回复苹果小蝴蝶你们是什么性质？如果有进项转入营业外收入
2023-05-10 18:44:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 云婷 发表的提问：
小规模纳税人税盘服务费，报税时该怎么处理，填报那个表？
你好，填写防伪税控系统及维护费减免表格减免就是了
225楼
2023-05-10 18:02:59
全部回复
云婷：回复邹老师 但是没有看到那个表格？
2023-05-10 18:15:49
邹老师：回复云婷你好，就是附列资料里面
2023-05-10 18:30:42
云婷：回复邹老师 是这样填的吗？
2023-05-10 18:54:11
邹老师：回复云婷你好，不需要填写期初栏次，期末栏次
2023-05-10 19:17:20
云婷：回复邹老师 期初和期末是上月累计下来的数据，去不掉怎么办
2023-05-10 19:29:39
邹老师：回复云婷你好，是不是之前填写错误了
2023-05-10 19:56:27
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