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家乐福薪酬会计怎么样?
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 画笔 发表的提问：
最新的会计准则对员工疗养会计科目怎么处理？原来是做工资薪酬里面福利费开支
仍然作为应付职工薪酬的福利费
61楼
2023-01-31 21:08:59
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画笔：回复三宝老师 但是现在领导要求做应付职工薪酬—工资—发放数—休假疗养补贴对吗？核算在工资中实际发放的休假疗养补贴
2023-01-31 21:24:07
三宝老师：回复画笔这不是原则性的问题，只要是通过应付职工薪酬都没有问题
2023-01-31 21:51:57
画笔：回复三宝老师 那如果是按工资发放会涉及到个调税，如果按福利费开支是不是不需要交个调税
2023-01-31 22:06:05
三宝老师：回复画笔计入福利费的也是要和工资合并申报个税
2023-01-31 22:21:41
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Z 发表的提问：
可以做借：应付职工薪酬-福利费 贷库存现金 借：管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 -福利费吗，这样做对吗
你好，是这样的，可以
62楼
2023-02-01 20:01:21
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Z：回复庄老师 老师，如果这个单子是老板拿过来报销的，直接老板有借公司的钱，现在可以做贷：其他应收款吗
2023-02-01 20:28:59
庄老师：回复Z你好，可以，抵掉借款
2023-02-01 20:56:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 平凡 发表的提问：
老师，您好，员工福利如果计提，那么计提分录是：借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费，支付时：借应付职工薪酬-福利费 贷银行存款，那如果支付的福利费大于计提的金额，那应付职工薪酬借方就有余额，要怎么处理呢？
你好   那你就得补计提才行的。 说明你支付大于了计提金额  要补计提才行的  。补 计提分录是：借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费
63楼
2023-02-01 20:07:18
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平凡：回复meizi老师 老师，那就不计提，分录，借管理费用-福利费  贷应付职工薪酬-福利费，年底汇算清缴时再来调整，可以吧，
2023-02-01 20:19:04
meizi老师：回复平凡 你好    你正常补计提 ； 你不补计提 到时你的科目 借方会有余额的 
2023-02-01 20:47:18
平凡：回复meizi老师 好的，那是每月都结平计提和支付金额吗？比如当月计提少了，就当月补计提？我以为可以直接支付福利费，借管理费用-福利费 贷银行存款等，因为这样可以就不用管超14%比例问题,年底我再调整报变。
2023-02-01 21:00:16
meizi老师：回复平凡你好  正常的话 是的 。  如果少计提或者多计提了及时补计提或者 冲计提 。 汇算在看  是否超过标准 在做调整 。平常发生多少做多少金额   是的 
2023-02-01 21:13:23
平凡：回复meizi老师 好的，谢谢老师，辛苦了
2023-02-01 21:36:31
meizi老师：回复平凡没事希望能帮到你   ；满意请给予评价 
2023-02-01 21:53:06
职称：
解题: 
引用 @ Vańnié 发表的提问：
支付职工体检费用的时候分录是不是这样 比如我们体检费用1w 需要预付定金4k 【计提职工体检费用】借 管理费用-职工薪酬 4k贷 应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费 4k借 研发支出-某项目-研发人员福利费 6k贷 应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费 6k【预付时】借 预付账款-员工体检费 4k贷 银行存款 4k【体检后 补付尾款】借 应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费 1w贷 预付账款 1w借 预付账款 6k贷 银行存款 6k这样对吗 不计提的话要怎样写分录呢
您提供的分录错误，您提供的分录是冲销多计提的坏账准备的分录，不是转回的分录。
64楼
2023-02-01 20:31:29
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Vańnié：回复 那 那应该怎么写才对啊
2023-02-01 21:11:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
员工聚餐，如果是：1.借：管理费用-职工薪酬-福利费用 贷：应付职工薪酬-职工福利2.借：应付职工薪酬-职工福利 贷：现金这样做分录，对交个税或企业所得税有什么影响吗？还是直接做：借：管理费用-福利费用 贷：现金这种简便的做法合符现在的新会计法规吗？
您好！没有什么影响。按上面的分2步做
65楼
2023-02-01 20:56:37
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 雪梅 发表的提问：
食堂买米面油菜的伙食费计入什么科目？应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费-伙食费这样做可以吗？
您好，可以组这样做账，但是我觉得您的科目怎么设置怎么复杂哦
66楼
2023-02-01 21:05:59
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雪梅：回复宸宸老师 老师有什么好的建议？
2023-02-01 21:16:50
宸宸老师：回复雪梅应付职工薪酬——福利费 即可
2023-02-01 21:46:06
雪梅：回复宸宸老师 我合计伙食费不是看的更仔细吗？方便查询
2023-02-01 22:01:06
宸宸老师：回复雪梅您好，您可以自己设置明细科目。
2023-02-01 22:14:58
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
每月要计提工资，假设次月会产生福利费，福利费要做提计吗？为什么为员工支付的费用要走应付职工薪酬？如果不走应付职工薪酬会有什么影响吗？
要计提的，因为人工的成本及福利都要通过应付职工薪酬核算
67楼
2023-02-06 19:35:16
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
农家乐性质的单位选择什么样的会计制度核算呢
学员你好， 如果没有特殊要求，可选择新《企业会计准则》的企业会计准则制度哦。
68楼
2023-02-06 19:58:02
全部回复
上善若水：回复阿水老师 用小企业会计准则可以吗
2023-02-06 20:16:21
阿水老师：回复上善若水学员你好， 可以适用小企业会计准则。 下列不可适用的是以下三类小企业： （一）股票或债券在市场上公开交易的小企业。 （二）金融机构或其他具有金融性质的小企业。 （三）企业集团内的母公司和子公司。
2023-02-06 20:39:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 颖 发表的提问：
员工聚餐 是 借管理费用-福利费 贷 应付职工薪酬-福利费 借 应付职工薪酬-福利费 贷 库存现金 这样做吗
你好 对的 是这么做的
69楼
2023-02-06 20:27:14
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 粗犷的哈密瓜，数据线 发表的提问：
我是这样做的不知对不对 计提时，借：管理费用——工资/福利费/通讯费；贷：应付职工薪酬(工资+福利费+通讯费） 发放时，借：应付职工薪酬；贷：社会保险/银行存款
第一对分录没问题 第二对分录，发放工资 借：应付职工薪酬 贷：其他应付-代扣社会保险 应交税金-个人所得税 银行存款/现金 第三对分录，银行扣保险，个税 借：管理费用-保险（公司承担部分） 其他 应付款-代扣的（个人部分） 应交税费-个人所得税 贷：银行存款
70楼
2023-02-06 20:38:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 芸 发表的提问：
我是做内帐的，公司发放福利——油 科目是否可以这样做 计提福利费 借：管理费用——福利费 贷：应付职工薪酬——福利费 支付福利款 借：应付职工薪酬——福利费 贷：银行存款
你好，可以的
71楼
2023-02-06 21:02:58
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芸：回复邹老师 还是直接进入 借：管理费用——福利费 贷：银行存款
2023-02-06 21:22:27
邹老师：回复芸你好，这两种处理方式都是可以的，结果也是一致的
2023-02-06 21:34:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 阳 发表的提问：
开年会的费用是计入福利费吗？借：管理费用--福利 贷：应付职工薪酬---福利
你好，是的，是这样做账务处理的
72楼
2023-02-07 20:31:17
全部回复
铭铭老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.07w
引用 @ FINE &赵娜 发表的提问：
老师请问现在最新的职工福利费扣除标准是多少那。 会计分录的核算是什么样子的那。 借：管理费用 职工福利费 贷：应付职工薪酬 职工福利费 借：应付职工薪酬 职工福利费 贷：库存现金/银行存款
同学你好 1.职工福利费税前扣除标准是工资薪金总额的14% 2.会计分录你写的是正确的。
73楼
2023-02-07 20:38:18
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萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ ????. 发表的提问：
计提时 借 管理费用-福利费 贷 应付职工薪酬-职工薪酬 发放时 借 应付职工薪酬-福利费 贷 库存现金 这笔分录写错了，做错账更正 分录怎么写
您好， 计提时 借 管理费用-福利费 贷 应付职工薪酬-职工薪酬 发放时 借 应付职工薪酬-福利费 贷 库存现金 您计提时是走的应付职工薪酬-职工薪酬（应该是应付职工薪酬-福利费），这样应付职工薪酬应付职工薪酬-福利费科目才能冲平，谢谢
74楼
2023-02-07 20:56:59
全部回复
????.：回复萦萦老师 这是19年6月的账 是不是要把之前那笔分录也要写上 再写更正的的分录
2023-02-07 21:23:54
萦萦老师：回复????.您好，更正时您直接做反向分录就行：写上冲减XX月XX日XX号凭证 借：应付职工薪酬-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-福利费
2023-02-07 21:46:10
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 心静 发表的提问：
矿山伙食团用蔬菜发票报费用前任会计做的是借应付职工薪酬-职工福利，贷现金，又转：借制造费用-职工薪酬-职工福利，贷应付职工薪酬-职工福利，我可以是直接做制造费用-职工薪酬-福利的借方，贷库存现金吗？
可以，不过最好是归集到应付职工薪酬科目比较好查账。
75楼
2023-02-08 20:13:06
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心静：回复吴月柳 你的意思，还是跟前任做的一致好点哦
2023-02-08 20:25:46
吴月柳：回复心静是的
2023-02-08 20:52:21
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