首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
增值税多交后的会计分录
分享
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
转出多交增值税和未交增值税的会计处理
您好，借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-转出多交增值税
226楼
2023-05-09 17:52:56
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 亮 发表的提问：
预交增值税的前后分录
预交时 借应交税费-预交增值税 贷银行存款 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-预交增值税 开发票时 借应收账款 贷工程结算 应交税费-应交增值税-销项税额 月交转出应交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 按未交增值税贷方减借方后的余额交税
227楼
2023-05-09 18:08:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 微风流年 发表的提问：
请问之后的增值税怎么做会计分录呢
你好；  之后增值税  ？ 你具体业务是什么 ；这样好判断  
228楼
2023-05-10 17:28:30
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小规模免交的增值税怎样做会计分录？
你好 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
229楼
2023-05-10 17:37:32
全部回复
累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？
2023-05-10 18:01:23
月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。
2023-05-10 18:18:40
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 画娥眉 发表的提问：
老师，一般纳税人月末结转增值税的分录和下月初结转的增值税分录缴交的会计分录怎么出
一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、下月交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）
230楼
2023-05-10 18:05:59
全部回复
画娥眉：回复江老师 那不是有个已交增值税的科目吗？要怎么用
2023-05-10 18:30:02
江老师：回复画娥眉如果是税，有“应交税费——应交增值税（已交税金）”这个一般是施工企业用。
2023-05-10 18:45:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 简单 发表的提问：
补交上个月的增值税的怎么写会计分录？
借：应交税费--未交增值税 营业外支出--税收滞纳金 贷：银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
231楼
2023-05-21 18:43:59
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
差额征税的企业开票是的会计分录计提增值税时，应计入应交税费-应交增值税（销项税额）还是应交税费-未交增值税？
应计入应交税费-应交增值税（销项税额）
232楼
2023-05-21 18:59:52
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ nana 发表的提问：
免征增值税的会计分录是不是：借应交税费－应交增值税 贷营业外收入
分录正确
233楼
2023-05-21 19:10:09
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
小规模纳税人交增值税附加税的会计分录
增值税借应交税费-应交增值税贷银存 附加税需要先计提借税金及附加贷应交税费-城建/教育附加/地方教育附加 缴纳借应交税费贷银存
234楼
2023-05-21 19:33:12
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 下一秒 发表的提问：
增值税月底不接转，次月交增值税的时候会计分录怎么做
你好，可以借记应交税费-应交增值税（已交税金） 贷记银行存款！
235楼
2023-05-21 20:02:59
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 夏花花 发表的提问：
老师您好，以前年度多计提了未交增值税，现在怎么做会计分录调过来？
可 转到营业外收入科目
236楼
2023-05-22 16:42:49
全部回复
夏花花：回复文文老师 老师，他是以前年度的，我分不清是营业外收入还是未分配利润，不知道用哪个？
2023-05-22 17:02:46
夏花花：回复文文老师 文文老师，您忙完回复下呗，谢谢
2023-05-22 17:17:27
文文老师：回复夏花花直接计入营业外收入就可以了。
2023-05-22 17:36:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
建筑业异地预交增值税和附加税会计分录怎么写，到月底怎么结转，次月申报后会计分录要怎么冲销？
你好，借预缴增值税，贷银行，月末做借未交增值税，贷预缴增值税，附加税做借税金及附加，贷应交税费，借应交税费 贷银行，月末计提机构所在地附加税，借税金及附加，贷应交税费 借本年利润贷税金及附加，次月申报做借未交增值税，贷银行，借应交税费 附加税 贷银行
237楼
2023-05-22 16:58:14
全部回复
zhihuiziz：回复maize老师 老师你的回答我看不懂，我在预交增值税的时候附加费也是预交的，都用银行交掉了，（简易增收预交3%）机构所在地也交3%，到次月没有交了啊？怎么还有借：利润、次月贷银行呢？不懂？
2023-05-22 17:36:42
maize老师：回复zhihuiziz你这个机构所在地要是对应也申报缴纳增值税，次月申报机构所在地对应增值税去申报附加税的，你看你们机构所在地缴纳增值税没，取得是增值税主表应补退税额去算附加税，
2023-05-22 18:04:24
maize老师：回复zhihuiziz异地预缴附加税是不能抵减机构所在地附加税，
2023-05-22 18:30:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
238楼
2023-05-22 17:20:46
全部回复
1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-05-22 17:42:15
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-05-22 17:53:53
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-05-22 18:23:13
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-05-22 18:38:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，增值税申报表比发票上的增值税多几分钱怎么调账？会计分录？
同学你好 那就按照增值税申报表在账上做
239楼
2023-05-22 17:25:51
全部回复
向日葵：回复朴老师 不用调账吗？
2023-05-22 17:46:51
朴老师：回复向日葵直接做增值税的就行了
2023-05-22 18:11:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
一般纳税人交纳增值税的会计分录是什么？
你好 本月缴纳上月的增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 本月缴纳当月的增值税 借；应交税费-应交增值税（已交税金） 贷；银行存款
240楼
2023-05-22 17:44:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料