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交社保的会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ jlljyayes 发表的提问：
社保的滞纳金怎么做会计分录？
借营业外支出 贷银行
136楼
2023-03-21 19:49:49
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 最初 发表的提问：
代扣社保的会计分录要怎么做。
借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费
137楼
2023-03-21 20:11:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，2021年4月交社保的时候税务自己核算了2020年少交的一部分社保费用，这个怎么做会计分录
您好，补计提，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬
138楼
2023-03-22 18:40:05
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人生旅途：回复小林老师 用的是小企业会计准则，怎么做会计分录
2023-03-22 19:05:02
小林老师：回复人生旅途您好，借未分配利润，贷应付职工薪酬
2023-03-22 19:17:12
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 成长快乐啦啦啦一 发表的提问：
公司交的社保，含个人交纳部分，怎么做分录？工资中扣个人社保又怎么做分录？
你好， 公司社保 ，借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 ——社保（公司） 贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司） 计提工资， 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资， 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款 ——社保（个人） 贷：其他应付款 ——公积金（个人） 贷：银行存款 上交社保， 借：应付职工薪酬 ——社保（公司） 借：应付职工薪酬 ——公积金（公司） 借：其他应付款 ——社保（个人） 借：其他应付款 ——社保（个人） 贷：银行存款
139楼
2023-03-22 19:06:07
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成长快乐啦啦啦一：回复立红老师 公司支付的社保也要通过应付职工薪酬分录来体现？
2023-03-22 19:25:40
成长快乐啦啦啦一：回复立红老师 社保也需要计提？可否把”公司社保”和”上交社保”这两步合并为一步做？
2023-03-22 19:51:19
立红老师：回复成长快乐啦啦啦一你好，不能合为一步，需要计提的。
2023-03-22 20:13:09
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 搞怪小鹿 发表的提问：
计提工资和社保的会计分录怎么做
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
140楼
2023-03-22 19:23:25
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搞怪小鹿：回复袁老师 您帮我看看根据工资表具体怎么做分录，我们是分公司，社保是每半年打给总公司
2023-03-22 19:58:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
计提工资和社保的会计分录怎么做
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
141楼
2023-03-22 19:46:48
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丹丹：回复玲老师 好的，谢谢
2023-03-22 20:15:21
玲老师：回复丹丹不客气的，如果您这个问题已经解决，请点五星好评，祝您工作学习愉快。
2023-03-22 20:42:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Candy 发表的提问：
老板和他老婆的社保在公司交，社保会计分录怎么处理？
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬——社保 借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款
142楼
2023-03-22 20:11:59
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Candy：回复邹老师 他们不发工资的，只是交社保，是老板
2023-03-22 20:24:30
邹老师：回复Candy你好，就是把社保通过费用核算，通过应付职工薪酬科目计提 这里不是工资，是社保，因为社保需要通过应付职工薪酬计提的
2023-03-22 20:40:46
Candy：回复邹老师 那还有个人部分呢
2023-03-22 20:50:50
邹老师：回复Candy你好，因为没有在公司取得工资，是公司全部负担，不存在个人部分扣除的
2023-03-22 21:13:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 潇洒的微笑 发表的提问：
计提并发放社保的会计分录 怎么做？
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
143楼
2023-03-27 20:05:10
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
如果交的社保，全部都会由公司负担的话，会计分录是怎么做的
你好！这样影响个人所得税，全额计入单位的费用就可以
144楼
2023-03-27 20:24:32
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 爲曦變乖 发表的提问：
计提缴纳社保的会计分录该怎么做
计提时，借:管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-社保 缴纳时，借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 贷:银行存款
145楼
2023-03-27 20:35:59
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 小月月 发表的提问：
计提社保、个税会计分录怎么做
计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保
146楼
2023-03-28 19:39:08
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冰儿老师：回复小月月借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款
2023-03-28 19:56:38
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
这种要怎么做会计分录？医社保的
借：管理费用-社保费 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款
147楼
2023-03-28 19:46:20
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ kasumi 发表的提问：
社保的代扣代缴会计分录怎么做
按下面这个做分录就可以
148楼
2023-03-28 20:05:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
怎样计提社保及交纳的会计分录
你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
149楼
2023-03-29 20:06:55
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 廖敏 发表的提问：
疫情，社保减免，会计分录怎么写 从计提工资社保，到交社保，到实际减免
你好， 可以不计提 或者计提后转入营业外收入科目 如果计提 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 借：应付职工工薪酬 贷：营业外收入
150楼
2023-03-29 20:36:35
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