甲企业在2019年11月1日销售品一批给乙企业,增值税专用发票上注明的售为10000元,增值税为13000元企业为了及早收回贷款而在合同中规定的现金折扣条“2/10,1/20，N/30(计算折扣时不考虑增值税） 1)假设甲企业于11月9日收到款项,请编制甲企相关销售业务的会计分录 2)假设甲企业于11月19日收到款项,请编制甲企业相关销售业务的会计分录 13)假设甲企业于12月1日收到款项,请编制甲企业相关销售业务的会计分录

3月31日甲企业销售给一些一批材料，开出增值税专用发票，注明价款8000元，增值税1040元，该批材料的实际成本为6000元，家企业做如下会计分录。

老师，购货方将发票联和抵扣联退还销货方，销货方重开增值税专用发票和无法退还发票的会计分录处理为什么是一样的？能帮我分析一下吗？

我公司完成了季度计划，上游公司有奖励，在开增值税专用发票的时候，把返利的部分以负数的形式给我公司，这个会计分录要怎么处理

公司12月有销售，收到预付款，可是还没有开增值税专用发票（销项票），有进项票，暂时没有认证，12月份可否0申报呢？会计分录怎样做呢？

我们是房地产老项目，收到的增值税专用发票没有抵扣，也没有认证，，直接价税合计计入了费用，会不会形成滞留票

按最新的会计准则要求，小规模纳税人代开专票缴纳的增值税金计入到哪个二级科目？

老师请问我销项增值税专票发票开出去，科目怎么做。