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多交增值税退税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 清脆的心锁 发表的提问：
多交增值税的会计分录及收到国税退税的会计分录
你好，增值税是小规模还是一般纳税人？ 退回的具体是什么税款？
1楼
2022-12-19 08:54:03
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清脆的心锁：回复邹老师 一般纳税人，增值税缴款的时候没有进行加计抵减扣除，后去税务局进行加计抵减退税
2022-12-19 09:17:33
邹老师：回复清脆的心锁你好 多交增值税，借；应交税费——未交增值税，贷；银行存款 退回，借；银行存款，贷；应交税费——未交增值税
2022-12-19 09:34:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
收到增值税退税的会计分录怎么做 多交的退回
冲减原来交税的分录。
2楼
2022-12-19 10:05:15
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 发表的提问：
多交的增值税不退，抵扣增值税欠税，如何做会计分录
借：应交税费-进项税（红），贷：应交税费-未交增值税（红）
3楼
2022-12-19 11:05:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 鲸 发表的提问：
多交增值税退不回来，怎么做会计分录？
你好，是什么原因导致多交，又是什么原因无法退回？
4楼
2022-12-19 12:30:42
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鲸：回复邹老师 很久了，追溯不到原因了，借方有余额，需要做调整
2022-12-19 12:42:06
邹老师：回复鲸你好，这个需要查明原因，才知道该如何处理的
2022-12-19 13:09:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
收到国税退回多交增值税的会计分录如何处理？
借：银行存款贷：应交税费
5楼
2022-12-19 13:37:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 冰雪人 发表的提问：
上个月增值税多交了2分，这个月怎么做会计分录
你好，多交的体现在应交税费的借方就是了，不需要另外做分录的
6楼
2022-12-19 14:41:18
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Ending 发表的提问：
老师 增值税多交退税，退税分录怎么做？
你们之前多交，你做啥，现在冲掉就可以
7楼
2022-12-19 15:49:47
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Ending：回复maize老师 直冲退税的一部分吗？还是全冲掉，重新计提增值税
2022-12-19 16:08:00
maize老师：回复Ending冲掉部分，冲掉多交那个，借银行 贷未交增值税，要是假设你之前交做借未交增值税 贷银行话
2022-12-19 16:22:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 319800380 发表的提问：
我交增值税多交一分，怎样写会计分录
借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
8楼
2022-12-19 16:42:49
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 悦 发表的提问：
老师，一般纳税人，退多交了的增值税，怎么做会计分录？
借银行存款 贷营业外收入
9楼
2022-12-19 17:54:47
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悦：回复暖暖老师 老师，这笔税费计提正确，缴税多交了，应交税费为负数了。 办理退税手续后，不应该计入应交税费应交增值税销项吗？
2022-12-19 18:06:25
暖暖老师：回复悦优惠的计入营业外收入
2022-12-19 18:32:42
悦：回复暖暖老师 不是优惠的，就是申报错误了，让后退税的
2022-12-19 18:46:04
暖暖老师：回复悦那就是冲减计提的税金，你说的额那个
2022-12-19 19:08:03
悦：回复暖暖老师 增值税不计提！
2022-12-19 19:29:20
暖暖老师：回复悦冲减增值税，你上边多的额那块
2022-12-19 19:44:25
悦：回复暖暖老师 应交税金应交增值税 销项？还是已交税金科目呢？
2022-12-19 20:05:47
暖暖老师：回复悦你原来在哪一个科目就在哪一个
2022-12-19 20:16:15
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 妞妞 发表的提问：
老师上个月多交的增值税退税回来会计分录怎么做
你好 借 银行存款 贷 应交税费
10楼
2022-12-19 19:13:30
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ . 发表的提问：
多交税款申请退税的会计分录怎么做
你好！申请退的什么税？
11楼
2022-12-19 20:43:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 清欢 发表的提问：
2015年多交的增值税退回到银行，会计分录是不是做：借 银行存款，贷 应交税金/应交增值税/已交税金？
借；银行存款 贷；应交税费-未交增值税 或其他应收款
12楼
2022-12-19 22:12:37
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 芳卿 发表的提问：
交上个月增值税，多交了一部分，不打算退税，走营业外支出，怎么写会计分录
借营业外支出或管理费用—税金贷银行存款
13楼
2022-12-19 23:05:51
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芳卿：回复方老师 结转不
2022-12-19 23:31:19
方老师：回复芳卿要结转。 借本年利润贷营业外支出或管理费用
2022-12-19 23:51:58
芳卿：回复方老师 就差这一笔钱账不平，我不知道哪里的问题
2022-12-20 00:15:55
方老师：回复芳卿你是怎么处理的，是没结转吗
2022-12-20 00:41:07
芳卿：回复方老师 结转了，我在电脑上直接合计的时候少加了一笔营业外支出，谢谢老师
2022-12-20 00:59:41
方老师：回复芳卿不客气，满意请给老师五星好评哈！
2022-12-20 01:25:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 碧海蓝天 发表的提问：
老师好，因为申报错误，导致多交了增值税，修改报表后，多交部分增值税税务局隔了两个月才退回企业，这个退回的增值税该如何做会计分录，谢谢
你好，直接冲减缴纳增值税的分录
14楼
2022-12-20 00:28:01
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碧海蓝天：回复朴老师 请问一下，具体会计分录是什么。
2022-12-20 00:44:09
朴老师：回复碧海蓝天借记”银行存款“ 贷记“应缴税金-应交增值税-已交增值税 ”
2022-12-20 00:57:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 310016796 发表的提问：
增值税2020年3月多交1064.73元，附加税多交63.87元。5月已作更正申报退税，会计分录如何处理?
你好 你之前缴纳分录怎么做的 现在做红字分录即可
15楼
2022-12-20 01:21:03
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