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会计月末要怎么结转成本
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 美一天 发表的提问：
老师，公司一般月末计提什么？怎样结转成本？
你好 一般月末计提工资、社保、附加税税费、固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备这些 结转成本是什么意思？销售成本吗？
91楼
2023-02-28 20:44:42
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美一天：回复meizi老师 采购原材料之后，怎样算到成本里呢？
2023-02-28 21:04:53
meizi老师：回复美一天你好 你们采购之后 按你们入库单的成本来计入成本里面 看你们选择的是什么成本核算方法
2023-02-28 21:26:40
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大可爱???? 发表的提问：
请问老师月末怎么结转成本？
销售成本吗 借主营业务成本 贷库存商品等
92楼
2023-02-28 20:56:59
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大可爱????：回复玲老师 对，是销售成本，销售成本的数量、金额是按什么来结转请问？
2023-02-28 21:25:45
玲老师：回复大可爱????按你销售的库存商品对应的金额结转
2023-02-28 21:40:02
大可爱????：回复玲老师 是按照销售的数量*购进的成本单价结转对么？
2023-02-28 22:09:27
玲老师：回复大可爱????对的，是这样计算结转金额的。
2023-02-28 22:28:38
大可爱????：回复玲老师 谢谢老师
2023-02-28 22:42:42
玲老师：回复大可爱????不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-28 23:06:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 有魅力的小熊猫 发表的提问：
商贸企业月末怎么结转成本
你好，借；主营业务成本，贷；库存商品 金额=销售数量*单位购进成本
93楼
2023-03-01 19:28:46
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 安琪???? 发表的提问：
工程施工月末怎么结转成本？
您好，有工程结算才需要结转的，借：工程结算 贷：工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利，同时，借；主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入
94楼
2023-03-01 19:57:11
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安琪????：回复吴月柳 不是有收入才做结转嘛？工程还没结算，我第一步做的是借:工程施工-合同成本-人工费，贷:银行存款，然后怎么结转
2023-03-01 20:18:13
安琪????：回复吴月柳 项目有对应的收入了
2023-03-01 20:34:28
吴月柳：回复安琪????有收入就相当于结算了部分款。按上面分录做。
2023-03-01 21:03:12
安琪????：回复吴月柳 老师，我没太明白，就是这个项目，我发生人工费100，我做的是借:工程施工-合同成本-人工费100，贷:银行存款100，但是我们没给开发票，对方打来该项目收入200，我做的是，借:银行存款，贷:预收账款，这样对嘛？然后就不知道怎么结转了
2023-03-01 21:13:20
安琪????：回复吴月柳 我做借:主营业务成本100，工程施工-合同毛利100，贷:主营业务收入？
2023-03-01 21:27:55
吴月柳：回复安琪????你们是按完工百分比确认收入还是其他方式？
2023-03-01 21:47:13
安琪????：回复吴月柳 合同通过审批就付给我们预付款50%，然后再按完成量付预付款，然后结算款
2023-03-01 22:15:15
吴月柳：回复安琪????那你先做预收款，等完成量付款时再确认收入也可以。
2023-03-01 22:39:41
安琪????：回复吴月柳 老师，我月末结转成本，是做，借:主营业务成本，贷:工程施工-合同成本-人工费，差旅费，配合费等等，这样做对嘛？然后主营业务成本再结转到本年利润，这是系统自动结转的
2023-03-01 22:59:18
吴月柳：回复安琪????没有结算，不需要将工程施工科目金额结转至主营业务成本的。
2023-03-01 23:12:36
安琪????：回复吴月柳 老师的意思是，我现在收入了合同金额的50%，是签下来就付50%，但是不是按完成量付的，不需要结转成本是嘛？
2023-03-01 23:35:39
吴月柳：回复安琪????如果是预付款的不需要结转成本
2023-03-01 23:47:01
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 冷傲的汉堡 发表的提问：
你好！材料估价入账且月末已结转成本，下月收到发票时怎么做会计分录？
同学你好，收到发票金额与暂估入账的金额 是一样的么？如果是一样的，不用再做处理；
95楼
2023-03-01 20:10:11
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 锦鲤 发表的提问：
生产人员的社保计提是计入管理费用—社保，还是计入生产成本—社保。计入生产成本的话月末需要结转吗？怎么结转？
你好，社保支出一般是记入管理费用的，不是记录生产成本的
96楼
2023-03-01 20:39:34
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锦鲤：回复徐阿富老师 生产人员的也是计入管理费用吗
2023-03-01 21:15:43
徐阿富老师：回复锦鲤你好，是的，都计入管理费用
2023-03-01 21:42:04
马江伟老师
职称：中级会计师
4.87
解题: 0.05w
引用 @ 敏感作死小公主 发表的提问：
月末怎么结转成本利润，
借：主营业务收入 贷：本年利润 借:本年利润 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加等
97楼
2023-03-01 20:56:59
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 雪儿snower 发表的提问：
504885096@qq.com 这是我的邮箱 之前您说发给我 就是用友软件月末结转的学习视频
发你了，操作有疑问的可以加QQ：4*******6
98楼
2023-03-06 20:15:48
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 调皮的老虎 发表的提问：
怎么计算月末 结转已验收入库材料的计划成本
你好！ 反方向结转就可以了
99楼
2023-03-06 20:39:38
全部回复
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 华 发表的提问：
月末个体户结转生产成本金额怎么计算？
同学你好，按照料工项目先归集成本，如果多种产品，再按照一定方法分配成本
100楼
2023-03-06 21:05:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ DORIS 发表的提问：
累计折旧的余额月末需要结转吗？如果结转会计分录怎么写？
您好！这个不需要结转 累计折旧对应的费用类科目需要月末结转本年利润。 累计折旧只有在处置时才结转
101楼
2023-03-07 19:36:28
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DORIS：回复宋生老师 制造费用科目下的折旧费，房租，办公费，月末应如何结转？
2023-03-07 20:04:25
宋生老师：回复DORIS你好！借生产成本-制造费用 贷制造费用-XX费用
2023-03-07 20:34:20
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 清盏涂墨衣 发表的提问：
本年利润年末要结转吗？怎么做会计分录？
您好： 本年利润年末要结转。通常盈利分录是借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润，如亏损做相反分录
102楼
2023-03-07 19:49:37
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清盏涂墨衣：回复笑笑老师 12月期间损益结转完以后，做这分录吗？忘记做了，可以第二年一月做吗？
2023-03-07 20:10:22
笑笑老师：回复清盏涂墨衣@清盏涂墨衣:对的，最好能在当年结转了。实在不行，只能是这样处理了。
2023-03-07 20:26:16
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 中、中、中 发表的提问：
月末了的在产品怎么处理 也要结转成本么？
不用的，挂在生产成本，是属于存货的 ，不用结转成本的
103楼
2023-03-07 20:05:50
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ Christine 发表的提问：
施工企业月末结转成本，分录摘要怎么写？
你好，施工业务月末一般在确认收入的时候结转成本 借：主营业务成本 贷：工程施工==
104楼
2023-03-07 20:17:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
月末必须要结转成本？
你好，有销售收入，才需要结转成本的
105楼
2023-03-07 20:44:59
全部回复
招财猫：回复邹老师 为什么要结转成本
2023-03-07 21:11:06
邹老师：回复招财猫你好，有销售，就需要结转，做到成本与收入匹配
2023-03-07 21:30:22
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