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纳税评估所得税会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 浩瀚星辰 发表的提问：
我们单位今年补交的3月份的纳税评估增值税税款和滞纳金，应该怎么做分录，做未开票收入吗？
你好 今年3月的 你少缴纳的 应该是没走收入 你做借银行存款贷主营业务收入 应交税费 借应交税费 营业外支出贷银行存款
46楼
2023-02-13 20:27:13
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 大将军BYJZT  发表的提问：
如果你有一个公司，当初你投人1000万，现评估值1500万，买你的公司，你的公司已经转让给我了，评估后多出的500万应该交所得税？这部分所得税应该谁交，应该你叫吧？
是的，出售公司的一方交纳。
47楼
2023-02-13 20:49:13
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大将军BYJZT ：回复方老师 @方老师:税务局为啥老吹我公司交税呀？我应该怎样跟税务机关解释理论呢？
2023-02-13 21:02:25
方老师：回复大将军BYJZT 个人转让股权，以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额，按“财产转让所得”缴纳个人所得税。 合理费用是指股权转让时按照规定支付的有关税费。 第五条 个人股权转让所得个人所得税，以股权转让方为纳税人，以受让方为扣缴义务人。 你同时属于扣缴义务人
2023-02-13 21:28:09
大将军BYJZT ：回复方老师 @方老师:嗯，知道了，谢谢老师
2023-02-13 21:55:18
方老师：回复大将军BYJZT 不客气，祝您工作顺利！
2023-02-13 22:06:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小鹿bita 发表的提问：
专管员来企业看场地是属于纳税评估吗？一般什么企业税局才会进行纳税评估？
是刚成立的企业是嘛？
48楼
2023-02-13 21:13:19
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小鹿bita：回复郭老师 是的
2023-02-13 21:26:31
郭老师：回复小鹿bita不是纳税评估的 是去核实你们是不是有这个企业的 看场地
2023-02-13 21:38:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 飘逸的小松鼠 发表的提问：
资产评估师跟会计哪个好
你好 你是要就业还是选择考试
49楼
2023-02-13 21:32:58
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
国税纳税评估报告要企业盖章是什么意思
企业盖章，说明你企业认可。
50楼
2023-02-15 21:01:27
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 漂亮的服饰 发表的提问：
房地产开发公司土地有评估也按评估价交完各项税，也有开发票土地价，会计分录怎样做
你好 借，开发成本一地价款及税费 贷，银行存款
51楼
2023-02-15 21:31:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
我公司无形资产为1160，评估价为1211.23，怎么做会计分录？
你好，不需要做账的，根据历史成本入账，评估增值不需要做账务处理
52楼
2023-02-15 21:44:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ lx 发表的提问：
请问，工会的固定资产，可以根据评估结论对增值部分入账吗？会计分录要怎么做？工会固定资产评估增值要交税吗？按多少税点交税？
你好，同学。 如果是固定资产增值，那么直接是 借 固定资产 贷 Xx净资产 不用交税，实际这出售时完税处理的
53楼
2023-02-20 20:24:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
评估一栋办公楼的会计分录
具体是评估费用，评估增值还是什么
54楼
2023-02-20 20:43:19
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
税务评估检查出企业有82万元的运费白条.他们要按82万元的所得交纳所得税20来
正常的，白条入账不能税前扣除
55楼
2023-02-20 21:04:53
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ Yan_ 发表的提问：
纳税评估案例：股权转让和注资
你好，老师认为三个都是股权转让。
56楼
2023-02-20 21:23:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 悦耳的可乐 发表的提问：
评估增值的固定资产，第一年计提折旧，会计分录是借：管理费用，贷：固定资产；借：递延所得税负债，贷：所得税费用/少数股东损益。请问第二年的时候，抵消分录应该怎么做
借，管理费用 年初未分配利润 贷，固定资产 借，递延所得税负债 贷，所得税费用 年初未分配利润
57楼
2023-02-21 20:32:02
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ Flower 发表的提问：
一般纳税人 1.计提增值税的会计分录 2.缴纳增值税的会计分录 3.计提营业税金及附加的分录 4.缴纳营业税金及附加的分录 5.计提企业所得税的会计分录 6.缴纳企业所得税的会计分录
1、结转进项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 　　2、结转销项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—未交增值税 　　4、实际交纳时 　　借：应交税费—未交增值税 　　贷：银行存款
58楼
2023-02-21 20:52:26
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暖暖老师：回复Flower3借税金及附加 贷应交税费应交附加税
2023-02-21 21:18:06
暖暖老师：回复Flower4借应交税费应交附加税 贷银行存款
2023-02-21 21:44:46
暖暖老师：回复Flower5借所得税 贷应交税费应交所得税
2023-02-21 21:58:38
暖暖老师：回复Flower6借应交税费应交所得税 贷银行存款
2023-02-21 22:08:43
Flower：回复暖暖老师 关于企业所得税能写具体点吗？
2023-02-21 22:38:06
暖暖老师：回复Flower企业所得税的计提就是这个分录
2023-02-21 22:59:42
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 进击的熊孩子 发表的提问：
老师您好，纳税评估是什么意思，税务局说我们有一个纳税评估评估。
纳税评估就是根据纳税人上一年的纳税额，纳税在行业当中的水平做出一个评估。评定为ABCDM登记
59楼
2023-02-21 21:20:59
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进击的熊孩子：回复小黎老师 需要补税什么的嘛？
2023-02-21 21:51:10
小黎老师：回复进击的熊孩子不需要的，只是税务局对纳税单位进行评定。纳税等级越高企业在税务局系统越安全，反之会可能税务稽查
2023-02-21 22:18:07
进击的熊孩子：回复小黎老师 好的。
2023-02-21 22:43:43
小黎老师：回复进击的熊孩子希望对你有帮助，谢谢
2023-02-21 22:58:33
3号直播
职称：初级会计师,高级会计师
4.96
解题: 0.54w
引用 @ 阿澈 发表的提问：
老师，下面两张申报表都是申报所属期6月份的数据，一张申报表是平时正常申报的数据，一张申报表之前税局说存在销售下脚料及非正常损耗的问题在8月做了纳税评估并做了进项转出还有部分无票销售（这份做纳税评估的申报表里面的无票销售金额不会累计到7月份的申报表），这种情况属于正常的还是错误的呢？需要怎么处理呢？
同学你好，上述问题暂无老师能解答，非常抱歉！
60楼
2023-02-22 20:39:40
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职称：注册会计师,税务师

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