您好，1、结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。 2，计提附加税分录，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。

借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反分录

1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用

你好，借：其他费用 ;贷：应交税金-应交所得税 然后结转 借：非限定性净资产;贷：其他费用 ，缴纳借应交税金 贷银行存款

安月结转的需要的 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项

你好，是的，你说的很对的，学员

利润表上的所有科目都要结转，收入类月末借：收入类科目贷：本年利润 成本费用类科目借：本年利润贷：成本 费用类科目 年末看本年利润余额方向再结转入未分配利润

你好，同学。 没问题，这是正常的

1、没有计提增值税的说法，确认收入同时确认增值税 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 2、借：税金及附加 贷：应交税费--应交印花税/城建税 3、借：所得税费用 爱：应交税费--应交所得税 4、借：应交税费--应交各个税种明细 贷：银行存款 5、借：本年利润 贷：税金及附加/所得税费用

你好，借：应交税费-销项 贷：应交税费-进项 应交税费-转出未交增值税，在年末一笔做就可以了，不需要每月做