Season：回复张艳老师 已售商品成本

张艳老师：回复Season这个是要看出库单和销售产品成本计算单的。 做分录 借：主营业务成本 贷：库存商品

Season：回复张艳老师 销售产品成本计算单是哪种

张艳老师：回复Season就是企业自制的表格，列明本期所销售的产品的品名、单价、金额等信息。

1+1=3的小幸福：回复陈诗晗老师 那为何会计学堂教金蝶使用做一套账最后都是手工输入结转的，不懂

陈诗晗老师：回复1+1=3的小幸福把损益类科目结转到本年利润，是结账时自动结转损益

芳.com：回复meizi老师 是科目余额表和哪里对

meizi老师：回复芳.com 你好科目余额表 和你报表来对。     负债表和利润表等来核对   

小许yu：回复文老师 如果要是亏损怎么做呢？有转不过弯了

文老师：回复小许yu直接把本年利润转利润分配--未分配利润就可以，借利润分配--未分配利润贷本年利润

心语：回复王雁鸣老师 最主要结转的几个分录是？

王雁鸣老师：回复心语您好，如果是研发型工业企业，以上分录都比较重要，如果是一般的工业企业，可以没有研发支出结转时，借：管理费用-研究开发费，贷：研发支出-全部明细。如果是商贸企业，或者服务企业，可以没有，制造费用结转时，借：生产成本-制造费用，贷：制造费用-全部明细科目。产成品入库时，借：产成品，贷：生产成本-相关科目。研发支出结转时，借：管理费用-研究开发费，贷：研发支出-全部明细。

文老师：回复蓝萤月下然后提取盈余公积

平常心：回复小黎老师 银行扣费都是公共缴费 国家金库温州市龙湾区支库 转取 实时扣税请求（３００１）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　. 000000000 141597327 国家金库温州市龙湾区支库 转取 实时扣税请求（３００１）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　. 000000000 141597491 国家金库温州市龙湾区支库 转取 实时扣税请求（３００１）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　. 000000000 141598225 国家金库温州市龙湾区支库 转取 实时扣税请求（３００１）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　. 000000000 141652435 国家金库温州市龙湾区支库 转取 实时扣税请求（３００１）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　. 000000000 144590936

平常心：回复小黎老师 外账是外账会计做的，我如何做内账

小黎老师：回复平常心你好，要那种单个回单，流水有的银行看不出来。内账根据外账复印件做

可可爱：回复李老师 老师，你说的问提我都想知道，不懂什么时候要计提，什么情况下结转，结转什么

李老师：回复可可爱提，顾名思义计算提取，记入相关成本；结转，顾名思义转入相关科目。一般计提与成本费用相关；结转本身只是从一个科目转到另一个科目。 计提举例，如计提折旧 借：生产成本 制造费用 管理费用 销售费用 贷：累计折旧 结转举例，如结转本年利润 借：本年利润 贷：管理费用 销售费用 财务费用