咕噜咕哎咕：回复郭老师 不对啊，现在利润表中的净利润跟结转损益凭证的本年利润金额不一样了

郭老师：回复咕噜咕哎咕怎么不一样了？管理费用借方合计相加，负数就是减去

咕噜咕哎咕：回复郭老师 就是这个样子的，我是不是没结转对啊，奇怪

郭老师：回复咕噜咕哎咕管理费用科目余额表截图

咕噜咕哎咕：回复郭老师 好的，这个就是

郭老师：回复咕噜咕哎咕怎么差的这么大 正常的本月应该是2391.6

咕噜咕哎咕：回复郭老师 那个是交通费用嘛 2391.6

郭老师：回复咕噜咕哎咕看这个累计 这个累计是不是就是一个月的合计

咕噜咕哎咕：回复郭老师 这个是交通费用的合计，管理费用合计在最上面

郭老师：回复咕噜咕哎咕看下累计合计和你利润表一致不

咕噜咕哎咕：回复郭老师 累计合计的管理费用和利润表的一致，本年利润当月合计和利润表的净利润也一致，就是损益表的本年利润和利润表的净利润不一致

郭老师：回复咕噜咕哎咕看下上个月的一致不

咕噜咕哎咕：回复郭老师 一致的，我对了一下，就只有4月份不一致，而且金额刚好是280

郭老师：回复咕噜咕哎咕你说的损益表不是利润表？

咕噜咕哎咕：回复郭老师 不是，是损益结转那个凭证

郭老师：回复咕噜咕哎咕是不是有借管理费用贷本年利润这么一个分录

咕噜咕哎咕：回复郭老师 没有，有借本年利润-280，贷管理费用 -280

郭老师：回复咕噜咕哎咕你发的第一个图片本年利润的，期初余额是啥

DA?：回复程小峰老师 这张发票我认证了，那应该借方有一个进项税额是不是

程小峰老师：回复DA?您好！你以这张发票入账的时候：借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款/现金 然后月末结转只是结转费用：借：本年利润 贷：管理费用，月末结转只是结转损益类科目：借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/主营业务成本等 借：主营业务收入 /营业外收入等 贷：本年利润，而此时的进项税额是属于应交税费，属于资产负债类，不需要结转。

会计学堂陈老师：回复爱笑的流沙借：主营业务成本/生产成本 贷：制造费用

忧伤的小蚂蚁：回复方亮老师 那在资产负债表中，未分配利润这一栏填多少

方亮老师：回复忧伤的小蚂蚁填写的金额=337.2 -5200。

忧伤的小蚂蚁：回复方亮老师 @亮老师:那这个利息我登账的时候需要用红笔表示吗

方亮老师：回复忧伤的小蚂蚁需要用红笔表示。

忧伤的小蚂蚁：回复方亮老师 @亮老师:收到利息的时候的分录是借：银行存款 337.2 贷：财务费用337.2 这样做对吗？

方亮老师：回复忧伤的小蚂蚁最好编制如下分录： 借：银行存款 337.2 借：财务费用 -337.2

要减肥的鸵鸟：回复meizi老师 返利属于税法合格规定吧，开发票的话就是贷方:应交税费-应交增值税(销项税额)?

meizi老师：回复要减肥的鸵鸟你好； 是的。    这个会产生的 销项税的。  

曙光：回复邹老师 费用化的

邹老师：回复曙光你好，既然是费用化的，结转到管理费用核算，这样没有错误啊，为什么被审计调整了呢

曙光：回复邹老师 审计老师说，研发费用是一级科目和管理费用平级

邹老师：回复曙光你好，是平级的科目，但是研发费用—费用化支出月末是结转到管理费用，会计上就是这样处理 的啊

曙光：回复邹老师 审计老师，就这样给我调整了，说他们是平级科目，不能进管理费用，我很郁闷

邹老师：回复曙光你好，是平级的科目，但是研发费用—费用化支出月末是结转到管理费用，会计上就是这样处理 的啊（是针对这个回复有什么疑问吗？）

曙光：回复邹老师 对您没疑问，我自己就是真的做，对审计有疑问，想从您这找到安慰与肯定

邹老师：回复曙光你好，针对这个问题还有什么疑问吗？