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结转管理费用的会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 香蕉金鱼 发表的提问：
生产制造车间产生 制造费用 200 元 直接人工 3500元 管理费用：1920 元 怎样做会计分录 结转时怎样做分录 请老师解答一下
你好，借：生产成本 贷：制造费用
226楼
2023-06-19 17:03:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
冲减管理费用会计分录怎么做
你好，借；库存现金等科目，贷；管理费用（或借方红字）
227楼
2023-06-19 17:21:18
全部回复
吴丹丽：回复邹老师 借 银行存款 贷管理费用 就行是不是
2023-06-19 17:40:52
邹老师：回复吴丹丽你好，如果是银行退回了，那就可以这样做分录的
2023-06-19 18:04:45
吴丹丽：回复邹老师 月末要做什么会计分录吗
2023-06-19 18:28:47
邹老师：回复吴丹丽你好，需要做结转损益分录，以及本年利润结转到利润分配的分录 借；管理费用，贷；本年利润 借；本年利润，贷；利润分配——未分配利润
2023-06-19 18:50:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 和谐的野狼 发表的提问：
餐厅装安防监控，作为管理费用吗？老板个人用信用卡支付这笔货款，应该怎么做会计分录？
这个尅有的，这个做借管理费用 贷其他应付款老板
228楼
2023-06-19 17:44:58
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和谐的野狼：回复maize老师 这笔款算是老板投入的资金，以后不返还的
2023-06-19 18:05:56
maize老师：回复和谐的野狼这个尅有的 忽略这个打错字了，这个是可以做管理费用 ，可以，后续写一个其他应付款转实收资本协议就可以，贴后面做借其他应付款 贷实收资本
2023-06-19 18:24:12
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 蓝蓝的天空 发表的提问：
结转制造费用的会计分录怎么做
借：生产成本 贷：制造费用
229楼
2023-06-20 17:02:36
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 自然的外套 发表的提问：
结转制造费用的会计分录怎么写
您好，发生制造费用是会计分录为： 借：制造费用 贷：原材料等 月末分配结转本月制造费用，会计分录为： 借：生产成本—A产品—制造费用 生产成本—B产品—制造费用 贷：制造费用 为您提供参考，如追问会及时回复，如满意，请五星好评哦。
230楼
2023-06-20 17:14:15
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 默默的外套 发表的提问：
筹建期间费用应计入长期待摊费用，以后一次性转入管理费。上任会计每月计入管理费用，月末结转到长期待摊费用，以后再一次性转入管理费用，会导致管理费用虚增。现在改怎么调整？
你好，直接计入管理费用就行了，你把转入长期待摊费用的那笔红字冲销
231楼
2023-06-20 17:38:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ～姗 发表的提问：
计提固定资产折旧，借 管理费用 贷 累计折旧什么时候把累计折旧贷方结转掉，结转分录怎么做
您好，等把固定资产报废或者卖掉的时候，累计折旧才结转掉的，分录，借；累计折旧，固定资产清理，贷：固定资产。
232楼
2023-06-21 16:29:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彪壮的秋天 发表的提问：
借管理费用 贷生产成本 把管理费用结转到以前年度损益调整，怎么做分录
你好，借：管理费用， 贷：生产成本 ，这个是错误的分录吗？ 正确的分录应当是什么呢 
233楼
2023-06-21 16:48:03
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彪壮的秋天：回复邹老师 就是这费用是去年的，不应该记到今年
2023-06-21 17:03:47
邹老师：回复彪壮的秋天你好，那调整分录是 借：以前年度损益调整，贷：管理费用
2023-06-21 17:28:14
彪壮的秋天：回复邹老师 好的谢谢老师。
2023-06-21 17:53:02
邹老师：回复彪壮的秋天不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-06-21 18:14:00
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 糊涂的翅膀 发表的提问：
你好，我这个月缴纳了税控盘服务费280并抵扣了 做了分录如下: 借:管理费用 280 贷:现金 280 借:应交税金 减免税额 280 贷:管理费用280 这样我需要做结转本年利润分录吗？ 借 本年利润 280 贷 管理费用 280 借 管理费用 280 贷 本年利润 280 需要这样结转还是不需要做结转分录？
这个需要的，不过软件的话一般都是自动生成结转损益的凭证，
234楼
2023-06-21 17:06:27
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ❀破茧成蝶 发表的提问：
老师，管理费用，月底怎么结转呢？怎么做分录呢
您好 借：本年利润 贷：管理费用
235楼
2023-06-21 17:25:10
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❀破茧成蝶：回复bamboo老师 企业发生的开办费结转到本年利润的二级明细是什么呢？
2023-06-21 17:52:02
bamboo老师：回复❀破茧成蝶本年利润不用二级科目
2023-06-21 18:21:26
❀破茧成蝶：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-06-21 18:35:33
bamboo老师：回复❀破茧成蝶不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-06-21 19:01:04
张小张
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
结转销售费用的会计分录怎么做。
月底，期间费用自动结转到本年利润，借：本年利润 贷：销售费用
236楼
2023-06-21 17:35:59
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 饱满的小伙 发表的提问：
管理费用未结转为零，可以继续结账吗？会有什么影响呢，谢谢老师
学员你好，管理费用未结转为零，不可以继续结账吗，报表会不对
237楼
2023-06-22 16:51:43
全部回复
饱满的小伙：回复悠然老师01 那我应该怎么做呢？是什么情况导致未结转为零？
2023-06-22 17:19:55
悠然老师01：回复饱满的小伙先做结转损益，然后再结账
2023-06-22 17:38:28
饱满的小伙：回复悠然老师01 我已经结转损益了的呢
2023-06-22 17:52:10
悠然老师01：回复饱满的小伙删除后重新再结转一次
2023-06-22 18:02:38
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 谭小蛇 发表的提问：
公司收到返上年的工会经费，缴纳工会经费时未计提，直接计入管理费用，请问该笔返款该如何做会计分录？谢谢。
返还时： 借：银行存款 贷：其他应付款-工会经费
238楼
2023-06-22 17:00:06
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谭小蛇：回复彩丽老师 公司未设立工会机构，无法实现专款专用，请问能否冲减管理费用？
2023-06-22 17:27:25
彩丽老师：回复谭小蛇可以冲减管理费用
2023-06-22 17:49:30
洛洛老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 韦园园 发表的提问：
请问下这里管理费用为什么不能再贷方呢？这里请问下如果是管理费用在贷方表示什么呢？到时候结账会结转得？
您好，费用类科目发生如果是负数应该在借方负数体现，虽然贷方负数也没错，只是有的软件无法识别费用贷方发生额，才计入借方负数的。
239楼
2023-06-22 17:25:32
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韦园园：回复洛洛老师 老师那如果无法识别的话会怎么样？是过不了账还是没有这笔体现
2023-06-22 17:46:28
洛洛老师：回复韦园园您好，这笔结转不出来，到时候你的报表就会差这个数。
2023-06-22 18:09:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 莉子吖_ 发表的提问：
老师您好，我公司2017年有几个月的工资没有结转到管理费用里，今年调整的话，是直接把17年为结转的工资结转到管理费用里吗？分录借管理费用，贷应付职工薪酬。这样可以吗？
你好。之前发了没有计提的可以
240楼
2023-06-22 17:35:59
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