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结转管理费用的会计分录
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
购买10万元的办公用空调和电脑，货到了，发票没到，我做为管理费用入账。会计分录怎么做呢，是暂估吗
你好，应该计入固定资产的。另外就是发票没有到的话可以暂估进行折旧。
271楼
2023-07-04 16:51:25
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 精明的身影 发表的提问：
公司现在要处理一批电脑，因为电脑比较便宜，都在1000左右，所以当初记分录时，是记为管理费用；现在要处理这批电脑，卖掉电脑之后，怎么进行会计处理？具体分录又是什么呢？
借:银行存款 贷:其他业务收入 销项税额
272楼
2023-07-04 17:11:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 震动的小熊猫 发表的提问：
财务费用结转本年利润的会计分录
财务费用科目的核算规则是：发生的财务费用，借记财务费用，贷记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益，则借记相关对应科目，贷记财务费用；期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。 结转分录为： 借：本年利润 贷：财务费用
273楼
2023-07-05 16:22:04
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 平常的钢笔 发表的提问：
如果上个月管理费用明细科目？分录怎么做？录入有误，那么这个月可以红冲管理费用吗，管理费用不是月末结转吗，这个月如果红冲可以吗？结转那笔也要冲红吗
你好，可以的，月末需要结转本年利润。需要结转。
274楼
2023-07-05 16:46:52
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 烟雨幕然 发表的提问：
老师好，2019年12月将往来账2000元计入管理费用，现在我如何调整，会计分录怎么做。当时发票对方单位全额开具，我单位少付对方单位2000元，年底将少付的2000元付给对方单位，结果记账的时候错把科目写错，计入了管理费用。
贷方做啥，你这个管理费用 贷方？借其他应付款 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润，汇算清缴记得纳税调增，2000 ，填写纳税调整表中其他中
275楼
2023-07-05 17:08:59
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烟雨幕然：回复maize老师 当时分录是这样做的，借 管理费用， 贷 银行存款 本来借方应该记应付账款的
2023-07-05 17:26:38
maize老师：回复烟雨幕然借应付账款 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润，
2023-07-05 17:38:17
烟雨幕然：回复maize老师 所得税不做分录调整吗
2023-07-05 17:59:59
maize老师：回复烟雨幕然你交所得税吗，实务中一般是交所得税才动所得税，
2023-07-05 18:17:13
烟雨幕然：回复maize老师 我们要交所得税
2023-07-05 18:29:59
maize老师：回复烟雨幕然计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2023-07-05 18:46:26
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
现在想问一下您，员工暂支借款，现在拿发票来报销冲暂支款，是拿的一张旅游公司开出的门票费发票，怎么做会计分录，这门票费计管理费用哪个科目？
你好！旅游发票做福利费了。
276楼
2023-07-06 16:22:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梦想。 发表的提问：
新公司在注册时是请代理公司帮忙注册的，他们收取的费用含刻章的费用，但没有提供发票给我们只给打的收据，那我们公司建账里可以直接入账吗？那会计分录是否直接记入管理费用，现金？
你好，如果是外账，需要取得发票核算的
277楼
2023-07-06 16:48:09
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梦想。：回复邹老师 老师，您好，那本月我报税的时候，我们需要传季报表，那这个季报表我是否可以零申报了呢？因为任何收入也没有支出？除了这个没有发票的开办费。
2023-07-06 17:15:14
邹老师：回复梦想。你好，全部是0是无法报送的
2023-07-06 17:30:56
梦想。：回复邹老师 老师，您好，我们这个新公司没有发生租金、水电、工资，签的是挂靠协议。如果不能申报，这个该怎么处理呢？
2023-07-06 17:56:12
邹老师：回复梦想。你好，你可以先做一笔分录，然后以后冲回
2023-07-06 18:22:02
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 英俊的蜡烛 发表的提问：
结转制造费用的会计分录，制造费用结转到生产成本，生产成本结转到库存商品
你好    借 生产成本贷制造费用  ； 完工：借库存商品 贷生产成本  
278楼
2023-07-06 17:00:04
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 儒雅的鸵鸟 发表的提问：
请问老师，图片中的会计处理，分录累计折旧：借：管理费用 4750（设备5000*（1-5%） 贷：累计折旧 4750。对吗？
同学你好，不对啊。直接进费用，不用计算折旧了。 借管理费用 贷银行存款。
279楼
2023-07-06 17:09:00
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儒雅的鸵鸟：回复桂龙老师 固定资产买的时候已经，借：固定资产 贷：银行存款啦，怎么还贷一次银行存款？
2023-07-06 17:24:38
桂龙老师：回复儒雅的鸵鸟那你要说明啊。我这个分录是买回来直接做报销处理的分录。
2023-07-06 17:48:30
桂龙老师：回复儒雅的鸵鸟那你把固定资产和折旧都冲掉。冲进费用 借管理费用 累计折旧 贷固定资产
2023-07-06 18:17:12
儒雅的鸵鸟：回复桂龙老师 按照您的分录，请问买的固定资产怎么入账。
2023-07-06 18:36:10
儒雅的鸵鸟：回复桂龙老师 图片中只是说，在所得税汇算清缴时一次性计入费用，怎么做账没有提到
2023-07-06 18:55:17
桂龙老师：回复儒雅的鸵鸟是的，做账在不违背政策的前提下，会计进行账务处理就好。 那我现在把你之前进了固定资产的分录，一次性转进费用，这样也可以，也影响到了应纳税所得额
2023-07-06 19:19:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 儒雅的眼神 发表的提问：
管理费用做后结转成什么
借本年利润 贷管理费用
280楼
2023-07-09 18:29:58
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儒雅的眼神：回复玲老师 管理费用直接转本年利润？
2023-07-09 18:52:52
玲老师：回复儒雅的眼神用 ，损益 科目期末结转到本年利润期末无余额
2023-07-09 19:13:21
儒雅的眼神：回复玲老师 损益科目有哪些
2023-07-09 19:28:06
玲老师：回复儒雅的眼神损益类科目，会计科目的一种，这类科目是为核算“本年利润”服务的，具体包括收入类科目、费用类科目；在期末（月末、季末、年末）这类科目累计余额需转入“本年利润”账户，结转后这些账户的余额应为零。
2023-07-09 19:42:36
儒雅的眼神：回复玲老师 好的
2023-07-09 20:03:50
儒雅的眼神：回复玲老师 老师能把完整科目表发给我吗
2023-07-09 20:19:00
玲老师：回复儒雅的眼神你好： 为了方便其他同学查询同类问题 不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！
2023-07-09 20:45:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 摩登 发表的提问：
老师，管理费用结转不成功怎么办
你好 有什么提示的吗
281楼
2023-07-09 18:39:45
全部回复
玲老师：回复摩登你好 有什么提示的吗
2023-07-09 19:10:40
玲老师：回复摩登你好 有什么提示的吗
2023-07-09 19:40:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫色忧郁1980 发表的提问：
请问老师管理费用月末需要结转吗？
需要结转，借本年利润 贷管理费用
282楼
2023-07-09 19:06:00
全部回复
紫色忧郁1980：回复maize老师 好的
2023-07-09 19:26:47
maize老师：回复紫色忧郁1980好的，我先回复别的学员了
2023-07-09 19:41:46
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
还没有结转固定，可以有管理费用吗
你好，你指的固定是什么？　　　　　　　
283楼
2023-07-10 16:02:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
结转管理费用的时候是需要一个个结转吗可以一次性结转管理费用吗
你好，可以一次性根据明细结转到本年利润
284楼
2023-07-10 16:10:41
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
有管理费用未结转为零是啥意思，我都月末结转了啊
你去看下是不是结转了哦
285楼
2023-07-10 16:37:43
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康乃馨：回复朴老师
2023-07-10 17:03:09
朴老师：回复康乃馨你这是什么财务软件什么版本
2023-07-10 17:30:59
康乃馨：回复朴老师 T 3用友
2023-07-10 17:59:19
朴老师：回复康乃馨你好，建议查看一下余额表
2023-07-10 18:12:04
康乃馨：回复朴老师
2023-07-10 18:34:48
康乃馨：回复朴老师 麻烦老师给看看
2023-07-10 19:01:01
朴老师：回复康乃馨截图吧，这个不清楚
2023-07-10 19:14:21
康乃馨：回复朴老师
2023-07-10 19:37:28
康乃馨：回复朴老师 总账与明细账啊平又是咋回事
2023-07-10 20:07:23
朴老师：回复康乃馨发现对账不平，首先是先反记账，再重新记账。
2023-07-10 20:33:35
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