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结转管理费用的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 轻静 发表的提问：
A公司开的票，当时A开票记入直接记入管理费用没挂往来，后来B公司分摊A公司的开票部分金额银行转款给A公司，这样的话A公司会计分录自怎做？
您好 借 银行存款 借方蓝字 借 管理费用 借方红字
121楼
2023-04-09 21:22:31
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轻静：回复bamboo老师 但是老师B公司当时挂往来了，这样的话分录怎么做了
2023-04-09 21:39:43
bamboo老师：回复轻静B公司当时挂往来 跟A公司没有关系啊 您不是只做A的账吗
2023-04-09 22:09:19
轻静：回复bamboo老师 有关系的A公司是总公司B公司是分公司，只是当是A开票直接记管理费，B公司当时做应付税金但是没写应付A公司税金，这都是以前一个会计做的现在分录怎么做？
2023-04-09 22:29:44
bamboo老师：回复轻静请问您到底是要写A的分录还是写B的分录？ 当时AB分别怎么写的？
2023-04-09 22:59:04
轻静：回复bamboo老师 A的我懂了，现在要写B的
2023-04-09 23:17:35
轻静：回复bamboo老师 B的当时写的应付税金
2023-04-09 23:33:19
bamboo老师：回复轻静那您B 前面怎么写的分录 但是老师B公司当时挂往来了，这样的话分录怎么做了 您不写前面分录 现在我的也不好写啊
2023-04-09 23:47:17
轻静：回复bamboo老师 B公司我现在借应付账款一应交税金贷银行存款可对？
2023-04-10 00:09:21
bamboo老师：回复轻静您前面分录怎么写的 写一下 我才知道现在这样写分录是否正确啊
2023-04-10 00:35:40
轻静：回复bamboo老师 B公司是合并账过来的，期初额是贷方应付款
2023-04-10 01:00:28
轻静：回复bamboo老师 本月要分摊税费了，B公司转了1万多税给A公司，我现在要A的账和B的账都要做？
2023-04-10 01:28:22
轻静：回复bamboo老师 B公司我现在借应付账款一应交税金贷银行存款可对？
2023-04-10 01:48:53
bamboo老师：回复轻静B公司是合并账过来的，期初额是贷方应付款 现在借应付账款一应交税金贷银行存款 对的
2023-04-10 02:16:13
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 高瑞 发表的提问：
工资计提是什么意思，应付工资和管理费用在实际做帐的时候怎么运用，会计分录怎么写
你好，计提就是将工资做到费用中 计提时 借：费用 贷：应付职工薪酬 发放时】 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
122楼
2023-04-09 21:40:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 涵 发表的提问：
调增管理费用的会计分录是？
你好，如果不涉及补税，不涉及分录 如果需要补税 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税
123楼
2023-04-09 21:53:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ do it! 发表的提问：
上个月成本计入管理费用了，这个月要再计入成本，会计分录怎么写
借：主营业成本 贷：管理费用
124楼
2023-04-10 18:34:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 健康的大侠 发表的提问：
购买非经营客车，摊销会计分录怎么做？是管理费用吗？
你好，如果是汽车租赁 折旧时 借；主营业务成本 贷；累计折旧
125楼
2023-04-10 18:59:40
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健康的大侠：回复邹老师 单子上面写的是非经营性客车？
2023-04-10 19:25:38
邹老师：回复健康的大侠摊销的时候需要根据实际用途，才知道计入什么科目的
2023-04-10 19:44:33
健康的大侠：回复邹老师 因为我是代理记账公司的，不可能每一张发票都问客户？不能自己看着处理吗？
2023-04-10 20:09:52
邹老师：回复健康的大侠看着处理的前提 是需要知道用途
2023-04-10 20:24:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 谨慎的芒果 发表的提问：
57000的工资，其中7000元管理费用，50000元直接人工，怎么做会计分录
您好 借：管理费用——工资 7000 生产成本——直接人工 50000 贷：应付职工薪酬——工资 57000
126楼
2023-04-10 19:11:53
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
跨年的管理费用冲销怎么做会计分录
金额不大，直接做，金额大，通过以前年度损益调整核算。
127楼
2023-04-10 19:23:37
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
请问老师，支付工商联环境保护商会2019年会费，怎么做会计分录，进管理费用什么明细科目？
可以做管理费用-其他就可以。
128楼
2023-04-10 19:50:58
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妮妮：回复maize老师 好的
2023-04-10 20:05:12
maize老师：回复妮妮满意请给五星好评，谢谢。
2023-04-10 20:25:47
妮妮：回复maize老师 一定给老师好评
2023-04-10 20:46:36
妮妮：回复maize老师 还想问一下老师，可以放在管理费用会务费里面吗？不过我们公司会计分录里明细科目没有会务费
2023-04-10 21:02:26
妮妮：回复maize老师 需要设吗
2023-04-10 21:26:38
maize老师：回复妮妮你这个不是会务费啊，
2023-04-10 21:39:10
妮妮：回复maize老师 哦
2023-04-10 22:02:31
maize老师：回复妮妮满意请给五星好评，谢谢。
2023-04-10 22:27:58
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 年轻的乌冬面 发表的提问：
摊销应由本月管理费用负担的仓库租金1200元会计分录咋写
您好！借管理费用-贷预付账款
129楼
2023-04-11 19:36:04
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 弥尔 发表的提问：
调整管理费用，相反方向调整可以吗，做个反向的会计分录，贷管理费用，可以吗
你好可以的 可以相反方向
130楼
2023-04-11 19:41:38
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 学堂用户geghb2 发表的提问：
经核对客户往来账目，查明A公司已撤销，所欠货款540元已无法收回，经报请批准作为坏账处理，列为管理费用。怎么做会计分录
你好；   借信用减值损失贷坏账准备；  借坏账准备贷 应收账款 ；   如果  你们是小企业会计准则； 直接丛； 借 管理费用贷应收账款   
131楼
2023-04-11 19:50:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 叶子 发表的提问：
账本上的管理费用结转，在结转的时候用-号表示，是直接减去吗？结转的数额是这个月管理费用合计
你好软件做账一般是借本年利润负数贷管理费用负数
132楼
2023-04-12 19:16:58
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叶子：回复郭老师 这是手工帐，我在学堂上的练习，不明白怎么结转的，不是软件
2023-04-12 19:47:55
郭老师：回复叶子上面图片就是我写的那样结转的 手工账可以借银存贷管理费用 结转的时候管理费用按借方减贷方余额结转
2023-04-12 20:02:29
叶子：回复郭老师 这帐上结转完，是负数是吗
2023-04-12 20:31:02
郭老师：回复叶子你如果用我说的第一个方法是的
2023-04-12 20:55:31
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 花香  发表的提问：
老师您好，管理费用结转为什么会在借方
你好，你看下这笔维修费本来的分录 是怎么做的
133楼
2023-04-12 19:37:21
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花香 ：回复路老师 借:管理费用26300，贷应付账款26300，后面又结转一次是对的，但是这比为什么会这样出现？
2023-04-12 20:18:21
路老师：回复花香 嗯，那现在已经正常了吗？系统自动结转应该不会出现费用在借方的。
2023-04-12 20:46:37
花香 ：回复路老师 现在就出现在借方了
2023-04-12 21:12:00
花香 ：回复路老师 没正常
2023-04-12 21:24:18
路老师：回复花香 46429.2这个数对应的管理费用凭证做的借贷方对吗？或者你删掉再重新结转一下
2023-04-12 21:51:15
花香 ：回复路老师 好的
2023-04-12 22:05:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微笑空中飘 发表的提问：
请问我要在这个月调整2019年错计入管理费用的科目，怎么做会计分录
你好，与管理费用错计对应的科目是什么呢？
134楼
2023-04-12 19:47:58
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微笑空中飘：回复邹老师 在建工程
2023-04-12 20:14:51
邹老师：回复微笑空中飘你好，是正确的应当计入在建工程，错误的计入了管理费用核算，是这个意思？ 如果是，调整分录是 借；在建工程，贷；以前年度损益调整——管理费用
2023-04-12 20:26:02
微笑空中飘：回复邹老师 是的，调整之后，利润总额还是亏损的，不用补税。那当月是否同时再记一笔，借：以前年度损益调整——管理费用，贷：本年利润
2023-04-12 20:43:28
邹老师：回复微笑空中飘你好，以前年度损益调整是结转到利润分配——未分配利润科目 借；以前年度损益调整——管理费用，贷；利润分配——未分配利润
2023-04-12 20:55:31
微笑空中飘：回复邹老师 以前年度损益调整——管理费用，只要设置到二级就可以了吧？还需要再设三级科目吗？
2023-04-12 21:23:37
邹老师：回复微笑空中飘你好，之前管理费用有二级科目，那以前年度损益调整——管理费用就需要设置三级明细科目的
2023-04-12 21:52:12
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
社保中出现的单位滞纳金和个人滞纳金的缴纳都做在哪个会计分录？都做入管理费用吗？
你好，计入营业外支出科目
135楼
2023-04-16 21:10:45
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