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进项发票如何做会计分录
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答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 兜兜° 发表的提问:
一般纳税人收到免税的苗木发票,该如何计算抵扣的进项税,怎么做会计分录呀
你好 用发票金额*9%机损抵扣的进项税,你们属于什么公司?
106楼
2023-03-22 20:07:37
全部回复
兜兜°:回复答疑苏老师 我们属于市政工程类的公司
2023-03-22 20:50:27
兜兜°:回复答疑苏老师 那成本就是用发票金额*91%?
2023-03-22 21:00:46
答疑苏老师:回复兜兜°你好 是的 是乘以9% 这个计入你们的成本就可以了
2023-03-22 21:14:22
兜兜°:回复答疑苏老师 乘以9%不是进项税吗?为什么乘以9这个计入成本?
2023-03-22 21:37:08
答疑苏老师:回复兜兜°你好 老师是分两步来说 。就是税率是9%,这个苗木不含税金额计入你们工程的成本。
2023-03-22 21:59:13
兜兜°:回复答疑苏老师 明白了,谢谢您
2023-03-22 22:09:46
答疑苏老师:回复兜兜°不客气 祝工作顺利哦!
2023-03-22 22:39:28
刘老师
职称:注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 星下灯 发表的提问:
餐费如何做会计分录,要写应交税费-进项税么
一般纳税人需要写应交税费-进项税 如果是小规模就不用
107楼
2023-03-22 20:21:31
全部回复
星下灯:回复刘老师 是可以抵扣不?不抵扣也需要写不
2023-03-22 20:50:06
刘老师:回复星下灯一般纳税人可以抵扣 就必须得写。不抵扣当然就不用写喽
2023-03-22 21:00:46
星下灯:回复刘老师 是不是一般纳税人购买的东西都可以抵扣?那为什么还有进项税额转出这个说法
2023-03-22 21:30:08
刘老师:回复星下灯有些特殊情况不能抵扣,所以需要进行为简化征管手续,可以用退税抵减应纳税,不足抵的部分在实际退还纳税人。
2023-03-22 21:59:58
小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 佴温 发表的提问:
计入管理费用的发票开的是能进项抵扣,如何做分录
你好,这个是 借 管理费用 应交税费——应交增值税(进项税额)贷 银行存款
108楼
2023-03-22 20:35:59
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佴温:回复小锁老师 好的,谢谢
2023-03-22 20:59:59
小锁老师:回复佴温不客气祝您开心每一天
2023-03-22 21:23:26
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 仲夏蔷薇 发表的提问:
未入账 但是已认证专票 进香税额发票如何做会计分录
你好,认证了是必须要入账的
109楼
2023-03-27 19:52:23
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仲夏蔷薇:回复邹老师 进货的时候 借 库存商品 贷 应付货款 (扣除了税额的) 付款多多时候 借 应付账款 借进项税额 贷 银行 但是现在我只做了进货的步骤 货款还没有支付 我就把发票认证了 那怎么补救做分录
2023-03-27 20:13:42
邹老师:回复仲夏蔷薇借;库存商品 应交税费(进项税额) 贷;应付账款 这个是正确的分录
2023-03-27 20:34:07
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 发表的提问:
2016年度进项税额已抵扣,本月需要进项转出,如何做会计分录
你好,借以前年度损益调整贷应交税费进项税转出。
110楼
2023-03-27 20:19:29
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枫:回复QQ老师 计提本月增值税时,借:应交增值税进项税额转出,贷:应交税费未交增值税
2023-03-27 20:33:38
QQ老师:回复你好!这计提分录,你不是要转出分录吗?
2023-03-27 20:56:15
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 花痴的紫菜 发表的提问:
8.3号,8.4号8.6号分别支付银行存款购进原材料,8.9号收到部分发票,有进项税额,如何做会计分录.
你好 材料是什么时间到的 全都到了吗
111楼
2023-03-27 20:30:52
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问:
有笔招待费的专票,要做进项税额转出,会计分录该如何编呢
你好 借:管理费用——业务招待费 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
112楼
2023-03-27 20:45:39
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 烂漫的丝袜 发表的提问:
老师,一般纳税人当月只有进项,没有销项,不需要缴纳增值税,请问会计分录如何处理,进项留作下月抵扣需要如何做会计分录
你好,你把这个勾选吗?如果是的话,借库存商品应交税费,应交增值税进项贷银行存款。
113楼
2023-03-27 20:59:59
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王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 金垚岩 发表的提问:
小规模餐饮企业收到采购酒水进项普票如何做账会计分录
你好 借:库存商品 贷:银行存款
114楼
2023-03-28 19:34:06
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金垚岩:回复王超老师 小规模餐饮业如果收到酒水专票是否能抵扣?
2023-03-28 19:46:28
王超老师:回复金垚岩你们是小规模纳税人,是不可以抵扣的
2023-03-28 20:09:26
金垚岩:回复王超老师 好的多谢老师
2023-03-28 20:33:32
王超老师:回复金垚岩不客气,祝你一天好心情
2023-03-28 21:03:09
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计 发表的提问:
想请教一下,一般纳税人,当月开票,有进项发票抵扣,这样情况如何做会计分录呢
你好,进项做购进分录,销项做销售分录,然后结转未交增值税
115楼
2023-03-28 19:54:01
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 发嗲的荷花 发表的提问:
请问老师:享受进项加计抵减,会计分录如何做,谢谢!
月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入
116楼
2023-03-28 20:00:44
全部回复
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Hedgehog 发表的提问:
老师,支付期货货款,和收到期货的进项专票如何做会计分录
你好!你说的期货是具体的真实存在的货物是吗?
117楼
2023-03-28 20:12:17
全部回复
Hedgehog:回复宋生老师 是,只是在商品交易所交易的
2023-03-28 20:59:56
宋生老师:回复Hedgehog你好!你先借预付账款 贷银行存款 然后借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷预付账款
2023-03-28 21:10:51
Hedgehog:回复宋生老师 我做的应付账款应该没事吧
2023-03-28 21:29:25
宋生老师:回复Hedgehog您好!可以的。这个没关系
2023-03-28 21:46:54
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 小包zonga 发表的提问:
公司购进货物没有发票,后来这批货物被销售掉了开具销项票如何做会计分录
你好,借应收账款,贷主营业务收入,应交税费
118楼
2023-03-28 20:29:59
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小包zonga:回复王晶老师 但是结转成本的时候,没有这批咋办
2023-03-28 20:47:02
王晶老师:回复小包zonga你开具发票可以开具别的内容嘛
2023-03-28 21:06:55
小包zonga:回复王晶老师 已经开了呢个内容的需要咋办
2023-03-28 21:33:15
王晶老师:回复小包zonga那以后还可以取得这个库存的发票吗
2023-03-28 22:03:00
小包zonga:回复王晶老师 以后取不到,成本要为0,这样的话如何做分录
2023-03-28 22:28:28
王晶老师:回复小包zonga成本位0结转不了成本啊
2023-03-28 22:44:42
小包zonga:回复王晶老师 那如果取不到发票的话,该如何做分录
2023-03-28 23:00:29
王晶老师:回复小包zonga没有发票不结转成本
2023-03-28 23:17:05
答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 正直的世界 发表的提问:
月底进项税额为140737.74,销项税额为16196.75,如何做会计分录啊?
借应交税费-应交增值税-销项16196.75 应交税费-应交增值税-转出未交140737.74 贷应交税费-应交增值税-进项140737.74
119楼
2023-03-29 20:56:57
全部回复
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 发表的提问:
进项大于销项,月末转出未交增值税如何做会计分录
可以不做分录结转的
120楼
2023-03-29 21:08:17
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