老师，你好，增值税发票回来的时候 借：应交税费-应交增值税-待认证进项税额 月底时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税额 等到认证的时候 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷： 请问贷方是写待认证还是未交增值税？

老师，进项发票未认证时,做分录: 借:原材料/库存商品 应交税费-待抵扣增值税进项 贷:银行存款/应付账款 认证通过,抵扣时做分录: 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待抵扣增值税进项，但是实际工作经中收到发票就直接计入应交税费—应交增值税—进项税额中了，下月初再认证发票，关于计入应交税费进项税额科目与认证发票必须相对应的吗？业务多了怎么区分哪笔计入进项了，那笔放在以后月抵扣，哪笔是否认证通过了呢？

认证发票前，在 应交税费_待认证进项税里 认证发票后，是不是计入应交增值税进项里

有一笔赔偿款，开的是增值税发票，并且已经认证，会计分录怎么做

费用类增值税专票进项之前都做到应交税费-应交增值税（待认证进项税）里面了，现在认证过后借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-应交增值税（待认证进项税） 但是登明细账本时不知道该咋登了，原来的待认证就是在借方，现在贷方的待认证咋弄？

老师，请问收到负数发票怎么做分录呀？之前蓝字发票做的分录是 借：劳务成本 借：应交税费-待认证进项税 贷:应付账款 （这个票现在已经认证抵扣了，抵扣时做了分录 借：应该税费-应该增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税）

待认证的进项税，认证过后怎么写分录呢？

待认证增值税，增值税申报表上要填写吗

我本期有几张专票没认证，分录里借原材料借应交税费_应交增值税-待认证进项，贷银行存款，这种情况月底需结转增值税吗？怎么做

会计年结，销项有累计数，是转到转出未交增值税吗？还有待认证进项要转吗？

没有认证的发票是通过待认证进项税额吗？是应交增值税下面的科目吗？科目是：应交税费-应交增值税-待认证进项税额。