向柳臻：回复立红老师 必须用应付职工薪酬过渡一下么？

立红老师：回复向柳臻同学你好，是的，是需要通过应付职工薪酬核算 的；

不休：回复星河老师 这张是增值税

星河老师：回复不休同学你好，这里缴纳的印花税对应的是注册资本的印花税。

星河老师：回复不休注册资本是企业在开办、成立之初章程规定的。

星河老师：回复不休所以可以计入税金及附加，如果是在开办之初的话，可以入管理费用开办费。

太阳花～上课：回复暖暖老师 那个四百块社保和一百元个人所得税都是发工资时在工作里扣除的吧？

暖暖老师：回复太阳花～上课是的，这事个人承担的部分

心诚：回复文静老师 因为这个员工欠老板的钱，老板现在不发他工资，等年底时再一块清算，老板垫付的社保还没报销，员工月工资9千（含社保），那我等10月份时要做分录1、缴纳社保时，借：应付职工薪酬-（单位承担的部分）社会保险费578.88 其他应收款-（个人承担部分）社会保险费399.24 贷：其他应付款-老板垫付978.12 2、缴纳公积金时：应付职工薪酬-（单位承担部分）公积金360 其他应收款-（个人承担部分）公积金360 贷：银行存款720 对吗？等年底发完工资时，我再做借：应付职工薪酬-工资9000贷：其他应收款-（个人）社保399.24其他应收款-公积金（个人）360贷：银行存款8420.76，对吗？

文静老师：回复心诚逻辑没问题，老板垫付时，应该有银行流水，你这个账上没有体现