暖暖老师：回复瘦瘦的香水借管理费用360 贷银行存款360

瘦瘦的香水：回复暖暖老师 。 (3)12月31日，无锡海华股份有限公司银行存款日记账余额为432万元，银行转来的对账单余额为664万元。经逐笔核对，发现以下未达账项： ①无锡海华股份有限公司已将12月28日收到的A公司赔款480万元登记入账，但银行尚未记账。 ②B公司尚未将12月29日收到的咨询费360万元的转账支票送存银行。 ③无锡海华股份有限公司委托银行代收C公司购货款384万元，银行已于12月30日收妥并登记入账，但无锡海华股份有限公司尚未收到收款通知。 ④12月份无锡海华股份有限公司发生借款利息32万元，银行已减少其存款，但无锡海华股份有限公司尚未收到银行的付款通知。 银行存款余额调节表怎么写

暖暖老师：回复瘦瘦的香水新问题从新提问同学

爱是愚人的国度：回复小云老师 也不要做这部分的成本结转对吧

爱是愚人的国度：回复小云老师 直接做借营业外收入，贷库存现金，月末直接结转本年利润

小云老师：回复爱是愚人的国度对的，这个不属于成本

爱是愚人的国度：回复小云老师 好的，谢谢老师

小云老师：回复爱是愚人的国度不客气，满意请五星好评，谢谢

橙子????：回复邹老师 因为我们卖空调的 卖空调过程中要给客户装空调 安装费是我们要找师傅帮忙安装的 上游公司作为补贴半个月都会给我们安装费

邹老师：回复橙子????你好，这种补贴是计入营业外收入核算的

橙子????：回复邹老师 谢谢

邹老师：回复橙子????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

务实的长颈鹿：回复江老师 老师。这个题目怎么写？

务实的长颈鹿：回复江老师 （坏账准备和交易性金融资产)

江老师：回复务实的长颈鹿借：原材料  100000 借：应交税费——应交增值税（进项税额）17000 贷：应付账款——上海宝钢集团  117000

务实的长颈鹿：回复江老师 老师，第一题的利润总额，为什么不减去销售费用和财务费用呢？第一题结转本期损益该怎么算？

江老师：回复务实的长颈鹿利润总额，减掉了费用。

务实的长颈鹿：回复江老师 销售费用的10000元没有减去啊

江老师：回复务实的长颈鹿光明企业11月销售收入65万元，其他业务收入3万元，营业外收入2000元，主营业务成本39万元，其他业务成本2万元，营业外支出3000元，管理费用8000元，销售费用1万元，财务费用7000元， 解析：按万元数计算本年利润总额：65%2B3%2B0.2-39-2-0.3-0.8-1-0.7=24.4万元，就是244000元

我要学会计：回复bamboo老师 有的收入是开发票了的，有的是收入是没有开发票

bamboo老师：回复我要学会计那您等季末确定不缴纳增值税的时候 应交税费-应交增值税转入营业外收入

我要学会计：回复bamboo老师 如果是不开发票的收入也要另做一个分录，应交税费-应交增值税转入营业外收入吧？

bamboo老师：回复我要学会计是的 不开票的跟开票的一样的账务处理

风铃：回复李爱文老师 主营收入付出库单，库存商品付入库单，结转成本付出入库存表。那我一个月有几个结转分录，每个分录都要付出入库存表吗

李爱文老师：回复风铃收入付出库单，并且这个出库单是计算成本的数据

风铃：回复李爱文老师 入库单不用写金额，出库单要写金额，这样吗。那我每个结转分录付的出入库表应该一样。

李爱文老师：回复风铃都需要财务填写单价，计算金额

风铃：回复李爱文老师 入库单和出库单都需要填单价和金额吗

李爱文老师：回复风铃需要金额，需要单价，数量，这就是基本数据

风铃：回复李爱文老师 入库写成本价，出库写卖出价还是成本价

李爱文老师：回复风铃入库是成本价，出库是销售价，再结转成本

风铃：回复李爱文老师 我之前都没写金额，不管可以吗，从现在写

李爱文老师：回复风铃都是财务按发票写金额的，进行成本核算

竹林听雨：回复徐阿富老师 比如说收到十万现金，八万做其他应付款，剩余2万转入在建工程，分录还怎样做

徐阿富老师：回复竹林听雨你好，你这现款怎么去做在建工程啊，需要这2万元去买建材才可以转到在建工程

东莞-糖糖：回复辜老师 那汇算清缴A105010,视同销售收入跟成本是不是不需要填报了呢？

辜老师：回复东莞-糖糖是的，确认了收入这个就不用填列的