喜悦的鲜花：回复玲老师 老师，这个该如何做分录

喜悦的鲜花：回复玲老师 我上个月做了显示在存货2200,感觉有点不对,显示在存货2200，老师，帮我指导一下如何正确

玲老师：回复喜悦的鲜花你是在记在工程施工这个科目的吧？如果是，那就是对的

253768327：回复彩丽老师 是按应发数计提吗？

253768327：回复彩丽老师 是不是贷方发生额

彩丽老师：回复253768327按每月全部职工工资总额的2%计提

A 梦啊：回复郭老师 如果借管理费用奖金   贷应付职工薪酬奖金也行不

郭老师：回复A 梦啊你好，奖金的二级科目应该是工资

A 梦啊：回复郭老师 我是把奖金设为二级科目

郭老师：回复A 梦啊可以做二级科目，但是最后的话应该都属于工资。

随心：回复玲老师 是管理费用明细区分还是应付职工薪酬区分工资和提成，

玲老师：回复随心您好，在管理费用下面和应付职工薪酬下面都可以写具体明细

耶、我是可爱的小鲁班：回复小林老师 为啥做进营业外收入？

小林老师：回复耶、我是可爱的小鲁班您好，因为属于与生产经营无关

耶、我是可爱的小鲁班：回复小林老师 不用冲减费用？

小林老师：回复耶、我是可爱的小鲁班您好，是的，因为是对外收款，冲费用不合理

耶、我是可爱的小鲁班：回复小林老师 那这位老师的思路怎么理解呢？

小林老师：回复耶、我是可爱的小鲁班您好，有银行收款记录就很难说清楚

耶、我是可爱的小鲁班：回复小林老师 什么意思？可以说明白点么？

小林老师：回复耶、我是可爱的小鲁班您好，就是公司收对方款项，说承担社保是不合理的

耶、我是可爱的小鲁班：回复小林老师 所以我不用冲减费用、而是直接计入营业外收入？

小林老师：回复耶、我是可爱的小鲁班您好，是的，以后处理就是直接调整减少税前工资

Nancy：回复陈诗晗老师 ？

Nancy：回复陈诗晗老师 比如这笔怎么做分录

陈诗晗老师：回复Nancy你按之前计提的借 应付职工薪酬 贷 银行存款是现在汇率金额，差额 计财务费用 你是调汇，并不是支付。 那你就是差额 借 应付职工薪酬 贷 财务费用 汇总损益 或相反分录

2333333：回复宋生老师 我们工资包含代缴的养老金和代扣的个人所得税这两项

宋生老师：回复2333333你好！1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

莉莉：回复宋生老师 是不是出纳要给老板开张收据呢

宋生老师：回复莉莉您好！是的。因为到时候还要冲减

悠情：回复meizi老师 老师 必须这样走是吗

meizi老师：回复悠情是的 为员工支付的必须的 准则要求

悠情：回复meizi老师 知道了 谢谢老师

meizi老师：回复悠情嗯好的帮到你就好