首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
跨年度费用退回会计分录
分享
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
2016年，公司借A公司电子料1000,2017年A公司的正常来料1000有瑕疵，退回原处1000。公司计划用这1000还借料。怎么做这个会计分录？
你当时借电子料有没有进行账务处理？
226楼
2023-06-26 17:24:00
全部回复
迈着猫步的阳光：回复李爱文老师 当时借时没有做什么处理。
2023-06-26 17:57:45
李爱文老师：回复迈着猫步的阳光直接按采购1000电子料处理，后一批不合格不要
2023-06-26 18:13:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 活泼的美女 发表的提问：
政策性退回2016年地方教育费附加会计分录什么做
你好!借银行存款 贷营业外收入-税收减免
227楼
2023-06-26 17:53:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
我们是非营利组织，航天年费退回怎样做会计分录
你好 你缴费的分录做红字分录冲掉
228楼
2023-06-27 16:50:13
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 金娜 发表的提问：
代扣代缴劳务费个税，公司交，明年会退回，怎么做会计分录
你好 明年退回是税局退你 还是劳务个人退你?
229楼
2023-06-27 17:01:52
全部回复
金娜：回复meizi老师 个人
2023-06-27 17:24:21
金娜：回复meizi老师 个人在交给我们公司
2023-06-27 17:43:40
meizi老师：回复金娜你好 那你就做 借管理费用-劳务费等 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 到时收到了做借银行存款贷应交税费-应交个人所得税
2023-06-27 18:07:40
金娜：回复meizi老师 劳务费发票6月就入账了，年底税务让代扣代缴，这样怎么做账 借 什么科目呀
2023-06-27 18:18:34
meizi老师：回复金娜你好 借方做你的成本或者费用就行了
2023-06-27 18:46:43
金娜：回复meizi老师 退回在冲减么
2023-06-27 19:03:08
meizi老师：回复金娜嗯 是的 到时你冲应交税费个税就行了
2023-06-27 19:23:01
金娜：回复meizi老师 老师我还是没明白，就是一笔1000元税金，从银行存款转出，就是这个分录。税金入什么科目
2023-06-27 19:47:23
meizi老师：回复金娜你好 你说的是什么税金 意思是个人还你税费吗
2023-06-27 20:09:37
金娜：回复meizi老师 是我们公司先替个人代缴的劳务个税，是直接走银行存款，这怎么做分录，
2023-06-27 20:38:14
meizi老师：回复金娜你好 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款 次年收到 对方的 借银行存款贷应交税费-应交个人所得税
2023-06-27 20:57:00
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 溪客 发表的提问：
2021年交的工会经费，在2022年度全额由工会退还，2021年度分录是：借：管理费用-工会经费，贷：银行存款，2022年度账怎么做？
 同学你好 借：银行存款 贷：管理费用——工会经费(一般借记管理费用负数) 或者 借：银行存款 贷：应付职工薪酬 借：管理费用——工会经费(一般借记管理费用负数) 贷：应付职工薪酬
230楼
2023-06-27 17:22:57
全部回复
溪客：回复家权老师 老师，2022年度做，借：银行存款，贷：管理费用——工会经费(一般借记管理费用负数)，目前2022年度还未缴纳工会经费，如果后面月份缴纳工会经费，在2022年度把缴纳的又退还，那么2022年度的工会经费是负数，有事吗？
2023-06-27 18:02:17
家权老师：回复溪客那你就做营业外收入-工会返还
2023-06-27 18:29:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
退回宿舍押金1340元怎么做会计分录？另外又重新租了一间宿舍有押金2100元，又该怎么做分录
退回宿舍押金 借；银行存款 等科目 贷；其他应收款 1340 又重新租了一间宿舍有押金2100元 借；其他应收款 贷；银行存款等科目 2100
231楼
2023-06-27 17:50:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 迷路的月光 发表的提问：
本年1月申报2018年第四季度增值税时,多缴了,到5月退回,如何做会计分录
小规模的是吗 借银存贷应交税费-应交增值税
232楼
2023-06-28 17:17:38
全部回复
迷路的月光：回复郭老师 那附加税如何做会计分录,月末如何结转?
2023-06-28 17:46:02
郭老师：回复迷路的月光借税金及附加负数贷应交税费-城建税/地方教育/教育附加负数 借本年利润负数贷税金及附加负数
2023-06-28 18:09:48
迷路的月光：回复郭老师 不是很明白，多交时借应交税金，贷银行存款，现在退回做借银行存款，贷应交税金，那不是我税金增加了？
2023-06-28 18:29:44
郭老师：回复迷路的月光借税金及附加负数贷应交税费负数 不就红冲
2023-06-28 18:53:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
老师，问您个问题。就是费用发票跨年度能用吗。还有就是一般费用发票几个月内期限入账。
可以用的 最好当月做，一般三个月之内吧
233楼
2023-06-28 17:36:52
全部回复
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 琳 发表的提问：
以前年度多计提费用，现在该如何做会计分录
通过以前年度损益调整冲回
234楼
2023-06-28 17:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玫瑰 发表的提问：
2016年上交上级部门会员费2000元，借：管理费用2000货：银行存款2000，2018年退回了2000元会费怎么做会计分录详细点
借；银行存款 贷；以前年度损益调整——管理费用 2000 借；以前年度损益调整——管理费用 2000 贷；利润分配——未分配利润 你好，退回就做这个分录
235楼
2023-07-02 19:04:36
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 布丁 发表的提问：
2021跨年红冲2020年开给客户专票部分金额，然后退客户部分货款，账会计分录？
同学你好 直接红冲就行
236楼
2023-07-02 19:13:15
全部回复
布丁：回复朴老师 不用经过以前年度损益调整吗？
2023-07-02 19:34:12
朴老师：回复布丁同学你好 你们是什么会计准则
2023-07-02 19:50:29
布丁：回复朴老师 一般企业会计准则
2023-07-02 20:16:56
朴老师：回复布丁同学你好 那就用以前年度损益调整
2023-07-02 20:34:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 炙热的大炮 发表的提问：
报销出差费退回余款，会计分录
你好，报销出差费退回余款 借：管理费用，库存现金等科目，贷：其他应收款 
237楼
2023-07-02 19:24:13
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小森林 发表的提问：
跨年度退回残保金应该是要调整以前年度损益的吧
您好 请问是多交退回还是优惠退回
238楼
2023-07-02 19:41:59
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 悲凉的跳跳糖 发表的提问：
你好老师怎么在财务软件上修改跨年度会计分录，想改图中分录。
你好，这个只能反结账。无法直接修改
239楼
2023-07-03 16:23:16
全部回复
悲凉的跳跳糖：回复赵海龙老师 报表已经生成通过审计了
2023-07-03 17:07:14
赵海龙老师：回复悲凉的跳跳糖那只能在现在的年度进行修改的 通过差错更正的方法进行调整
2023-07-03 17:26:58
悲凉的跳跳糖：回复赵海龙老师 老师这个情况怎么办
2023-07-03 17:51:53
赵海龙老师：回复悲凉的跳跳糖通过以前年度损益调整处理
2023-07-03 18:17:45
悲凉的跳跳糖：回复赵海龙老师 你好老师，是这样修改跨年度分录吗？
2023-07-03 18:47:26
赵海龙老师：回复悲凉的跳跳糖是的，设计损益的通过以前年度损益处理 如果用的小企业准则用利润分配处理
2023-07-03 19:05:19
悲凉的跳跳糖：回复赵海龙老师 分录怎么做
2023-07-03 19:25:01
赵海龙老师：回复悲凉的跳跳糖那个要调整，需要调整的分录发一下
2023-07-03 19:51:23
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
普通增值税票跨年度可以退回作废吗？
您好！可以的。可以退回，但是是开红字发票，而不是直接作废。
240楼
2023-07-03 16:48:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料