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预付款收到发票会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 多多 发表的提问：
老师好，公司的返利进了预付款账户，直接发货了，会计分录要怎么写，谢谢
直接计入公司的销售费用——业务宣传费，摘要就是：给XX公司的销售返利
271楼
2023-07-18 17:26:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 陌上 发表的提问：
预付款收到发票后怎么入账 。分录怎么写 ？
借：预付账款 贷：银行存款 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：预付账款
272楼
2023-07-19 16:52:16
全部回复
陌上：回复张艳老师 那怎么体现我实际发生了多少经济业务？
2023-07-19 17:19:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陪伴 发表的提问：
付款比收到发票金额多，怎么做分录啊？差额是做预付款吗
你好，借预付账款贷，银行存款，借成本费用类科目贷预付账款，差额还在预付账款里挂着
273楼
2023-07-19 17:17:55
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冰凌一笑 发表的提问：
公司购买了货一批是代发货，先是预付账款 ：借：预付账款-A 贷：银行存款 本月发票到了，怎么写会计分录？货不到这里是直接发到客户哪里，也已经开发票给客户会计分录怎么写啊？怎么结转成本啊？
借：库存商品 应交税费 贷：预付账款，发货，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项，结转，借：主营业务成本 贷：库存商品
274楼
2023-07-19 17:29:59
全部回复
冰凌一笑：回复吴月柳 老师，货不到我们公司时候直接到客户那，不用入我们的库吧?而且物流信息是直接从供货商到客户那，会计分录该怎么写啊？
2023-07-19 17:48:44
吴月柳：回复冰凌一笑也需要入库才行的
2023-07-19 18:02:45
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 于小鱼儿 发表的提问：
你好 老师，我们公司承包了一个水站项目，然后又以10万元承包给了乙公司，现在收到乙公司10万元发票，我们预付了8万元工程款，这个会计分录怎么做呢
借：工程施工-合同成本-分包费用 10贷：应付账款10
275楼
2023-07-20 17:07:24
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 不完美的任性 发表的提问：
老师，你好。公司是小规模纳税人，前两个月付了一笔预付款2万，会计分录是借：预付账款2万，贷：银行存款2万。 上个月收到增值税普通发票，发票总金额是24120元，会计分录可以这样写吗？借：库存商品2万，贷：预付账款2万；借：库存商品4120，贷：应付账款4120
借库存商品24120 贷预付账款24120 没有付款挂预付账款这个贷方
276楼
2023-07-20 17:12:57
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不完美的任性：回复maize老师 公司支付了一笔商标申请费，这个分录怎么写
2023-07-20 17:40:08
不完美的任性：回复maize老师 发票收到了
2023-07-20 17:53:29
maize老师：回复不完美的任性你好： 为了方便其他同学查询同类问题不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！
2023-07-20 18:22:49
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 无奈的糖豆 发表的提问：
老师，预付的装修款，没有收到发票，12月份支付40万，2月份又支付金额22万，会计分录应该怎么写呢
你好，借：长期待摊费用贷银行存款
277楼
2023-07-20 17:20:58
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无奈的糖豆：回复小宝老师 后面长期待摊费用就一直这样挂着吗
2023-07-20 17:45:33
小宝老师：回复无奈的糖豆装修完毕要没有摊销计入费用
2023-07-20 18:12:11
无奈的糖豆：回复小宝老师 装修完成，那就借管理费用，贷长期待摊费用吗
2023-07-20 18:40:40
小宝老师：回复无奈的糖豆是的，按照一定期间摊销即可
2023-07-20 18:51:00
无奈的糖豆：回复小宝老师 可以写借预付账款，贷银行存款吗，等到真正的装修完成了再分摊
2023-07-20 19:12:12
小宝老师：回复无奈的糖豆也可以，只要原理一样
2023-07-20 19:28:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问：
1月预付2万买周转材料＿铁桶，4月付了尾款2万，一共付4万。收到发票39640元。会计分录怎么样写？
你这个只能到票39640吗，剩下的金额不提供发票了吗
278楼
2023-07-30 18:24:52
全部回复
清爽的胡萝卜：回复辜老师 5月退回360元
2023-07-30 18:36:12
清爽的胡萝卜：回复辜老师 不提供发票，退款
2023-07-30 19:01:41
辜老师：回复清爽的胡萝卜1月，借：预付账款  20000，贷：银行存款  2000 收到发票，借：周转材料＿铁桶  39640，贷：预付账款 39640 借：预付账款 20000，贷：银行存款  20000 借：银行存款 360，贷：预付账款360
2023-07-30 19:19:20
清爽的胡萝卜：回复辜老师 月末桶用了一半，怎么转发？
2023-07-30 19:47:02
清爽的胡萝卜：回复辜老师 周转材料月末结，分录如何写？
2023-07-30 20:14:04
辜老师：回复清爽的胡萝卜按照实际领用的金额转入费用就可以
2023-07-30 20:30:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.28w
引用 @ 维维 发表的提问：
老师，上个月公司法人从公司账户转出去20万买汽车，没收到发票，当时我做了一笔预付款的分录，这个月收到发票了，价税合计23万，请问这个月怎么计提折旧，怎么做会计分录？要冲掉那笔预付款的分录吗，请老师给一个详细的会计分录过程指点一下，谢谢
您好！是要冲减，借：固定资产，应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 预付账款。汽车从下个月开始折旧。借：管理费用 贷累计折旧。
279楼
2023-07-30 18:30:39
全部回复
维维：回复宋生老师 可是老师，我上个月的预付款的分录是这样的，借：固定资产 贷：预付账款 那我这个不用计提吗？还有这个不用冲掉吗，不然我的固定资产不是增加了两次吗？老师麻烦赐教
2023-07-30 18:59:02
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 拼搏的雪碧 发表的提问：
收到预交房金1200元会计分录?
你好！ 借：银行存款 贷，预收账款
280楼
2023-07-30 18:53:05
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.28w
引用 @ 冰凌一笑 发表的提问：
公司购买了货一批是代发货，先是预付账款 ：借：预付账款-A 贷：银行存款 本月发票到了，怎么写会计分录？货不到这里是直接发到客户哪里，也已经开发票给客户会计分录怎么写啊？怎么结转成本啊？
你好！你可以同样做入库出库。 借库存商品 贷预付账款 然后发出去，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借主营业务成本 贷库存商品。
281楼
2023-07-30 19:02:36
全部回复
冰凌一笑：回复宋生老师 老师，货没有到我们公司，是直接到客户那里，还要做出入库吗？
2023-07-30 19:20:42
宋生老师：回复冰凌一笑你好！是的。你这样做一下，这样更好。
2023-07-30 19:40:44
冰凌一笑：回复宋生老师 那出入库单据还用做吗？还只直接用发票就可以？
2023-07-30 20:08:26
宋生老师：回复冰凌一笑你好！如果你做出入库单会更好。建议做出入库单
2023-07-30 20:38:09
冰凌一笑：回复宋生老师 我们的物流信息只有从供应商到客户那里，没有从我们公司到客户那里的物流信息，是不是做出入库不太好啊？
2023-07-30 21:00:02
宋生老师：回复冰凌一笑你好！如果还牵涉到这个，你可以不用做入库。这样会更好。
2023-07-30 21:10:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 多情的钢铁侠 发表的提问：
餐饮公司，预付账款未收到发票，借长期待摊费用，贷应付账款。收到发票后怎么做分录？
你好，需要把你错误的分录红冲，借：应付账款，贷：长期待摊费用 预付账款，这样做分录，借：预付账款，贷：银行存款等科目 收到发票，借：长期待摊费用，贷：预付账款
282楼
2023-07-30 19:09:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 陈茜 发表的提问：
A公司转款到本公司，但没有开发票，会计分录 借:银行存款 贷:预付账款 这个会计摘要怎么写
你好，贷方应当是预收账款才对，摘要可以是收到货款
283楼
2023-07-31 17:00:57
全部回复
陈茜：回复邹老师 我的公司有网银，有时候用到钱就直接从公司账上转到私人卡上，也就是转到法人代表的卡上，会计分录 借:其他应收款 贷:银行存款，这个会计摘要怎么写啊
2023-07-31 17:20:36
邹老师：回复陈茜你好，可以是借支备用金
2023-07-31 17:46:43
陈茜：回复邹老师 有时候公司账上没钱了，直接从法人代表的卡上转到公司账上，会计分录是 借:银行存款 贷:其他应付款 这个会计摘要怎么写
2023-07-31 18:14:50
邹老师：回复陈茜你好，可以是借款，或贷方其他用收款，收回借款
2023-07-31 18:25:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.28w
引用 @ the night of 娜 发表的提问：
麻烦我想问一下，我会这个月预付货款，下个月才能收到发票，我在打款，收到货，下个月收到发票是怎么做分录啊
您好！付款的时候：借：预付账款 贷银行存款等 收到发票的时候，借：原材料等 应交税费-应交增值税进项税 贷:预付账款等。
284楼
2023-07-31 17:11:20
全部回复
the night of 娜：回复宋生老师 我在这个月收到货的时候怎么做呢
2023-07-31 17:30:14
宋生老师：回复the night of 娜您好！您如果收到发票，就可以入账了，实际收到货的时候一般不用另外做账。
2023-07-31 17:54:59
the night of 娜：回复宋生老师 小规模现在是几个点啊
2023-07-31 18:05:17
宋生老师：回复the night of 娜您好！小规模现在正常的税率是3个点。
2023-07-31 18:20:28
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ M&F.K???? 发表的提问：
付租金时未开发票你入预付账款，那需计提租金是吗？你意思是 计提时：借：管 贷：预提 借：预提 贷：银 收发票时：借：预付？？ 或者你把从付到收发票的分录出来
您好，支付租金 没有来发票，借预付账款货其他应收款——某某单位贷银行存款 您需要预提资金记入费用的话 借管理费用——租金贷其他应付款——暂估 以后来了发票，先冲预提，借管理费用——房租负数，其他应付款——暂估负数，然后根据发票入账，借管理费用贷预付账款或其他应收款--某某单位
285楼
2023-07-31 17:17:59
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