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价格更正怎么做会计分录
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舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 阿意 发表的提问：
注会会计“资产负债表日后事项”事项2库存商品抵债的分录，为什么要用《资本公积》的科目，更正分录怎么做？两个问题，
应当确认收入， 借:应付账款120 贷:主营业务收入100 营业外收入20 借:库存商品80 贷:主营业务成本80
76楼
2023-04-17 20:10:27
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舟舟老师：回复阿意更正分录将损益科目改成以前年度损益调整
2023-04-17 20:46:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 文欣 发表的提问：
上个月的会计分录录入错误了，收到的是增票，录入的是普票，怎么更正呢
你好 借进项 贷成本费用
77楼
2023-04-17 20:33:49
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业购买更衣柜的会计分录怎么做？
您好！可以计入管理费用-福利费。
78楼
2023-04-17 20:38:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 女也 发表的提问：
汇算清缴更正申报后的会计处理是在当年做分录吗 怎么做 管理费用增加 不涉及到纳税
你好 具体的什么业务
79楼
2023-04-18 19:19:12
全部回复
女也：回复郭老师 就是服务行业 工资调减 造成管理费用调减
2023-04-18 19:44:41
郭老师：回复女也借应付职工薪酬贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配
2023-04-18 20:02:20
女也：回复郭老师 是在我更正申报的当期来做这笔分录是吧
2023-04-18 20:25:08
郭老师：回复女也是的 你可以做到这个月
2023-04-18 20:35:58
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 籍海盛 发表的提问：
往来单位变更名称 会计分录怎么做
你好，往来单位变更名称 不用做会计分录。有实际业务发生的情况下才做会计分录
80楼
2023-04-18 19:46:41
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籍海盛：回复彩丽老师 往来单位变更 A变为B，将A1000转入B，是 借：应收账款A 1000 贷：应收账款B1000 吗
2023-04-18 20:08:01
彩丽老师：回复籍海盛你可以直接在系统设置里面修改客户的名称
2023-04-18 20:24:53
籍海盛：回复彩丽老师 要在凭证上体现出来
2023-04-18 20:41:12
彩丽老师：回复籍海盛哦，那你就按你上面的分录做就可以
2023-04-18 20:59:05
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 大锤哥 发表的提问：
主体变更手续费，怎么做会计分录啊
借：管理费用-其他 贷：库存现金
81楼
2023-04-18 19:52:48
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计人 发表的提问：
以前年度销售价格需要调高的会计分录怎么做？涉及销项税吗？
你好！ 借：应收账款 贷：以前年度损益调整（主营业务收入） 应交税费-应交增值税
82楼
2023-04-18 20:04:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 勤劳的天空 发表的提问：
购进一批白酒8万多块钱，以不同的价格销售出去，怎么结转成本，会计分录怎么做，结转过成本还需要做别的会计分录么
购入价格都一样是吗 8/数量=单价 销售数量*单价=结转的成本 借主营业务成本贷库存商品
83楼
2023-04-18 20:23:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 泉水 发表的提问：
购进折扣商品，价格和折扣在一张发票上，入库单怎么填，是折扣后的价格吧，会计分录应该怎么样做，也是折扣后的价格吧
您好！按折扣后的金额入。借库存商品 贷应付账款
84楼
2023-04-19 19:39:34
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 女也 发表的提问：
汇算清缴更正申报后的会计处理是在当年做分录吗 怎么做 管理费用增加 不涉及到纳税
你好 汇算清缴调整是只调整申报表 不调账
85楼
2023-04-19 19:51:45
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女也：回复轶尘老师 那不就账实不符了吗 不要追溯调整吗
2023-04-19 20:20:33
轶尘老师：回复女也汇算清缴的调整 本身就是税法上面的调整 不是会计的调整
2023-04-19 20:36:29
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ double C 发表的提问：
我不太会分，什么情况下做会计估计变更处理？什么情况下做前期差错更正处理？
您好，会计估计变更是对会计预计的数据进行调整，差错更正是对以前做账错误进行更正，
86楼
2023-04-19 20:10:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小陈陈 发表的提问：
摊销开办费，多摊133元，怎么做分录更正
借；管理费用——开办费 133 贷；相关科目
87楼
2023-04-19 20:17:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 兰兰 发表的提问：
更正2019年7-12月工资申报，怎么做分录？
您好 更正2019年7-12月工资申报，不需要做分录
88楼
2023-04-24 18:55:02
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兰兰：回复bamboo老师 更正的和之前账上有金额的差。不需要做分录吗？那差额怎么处理啊？
2023-04-24 19:25:12
bamboo老师：回复兰兰您当时计提发放工资的分录金额也不正确的话 是需要做分录 是多了还是少了？
2023-04-24 19:39:45
兰兰：回复bamboo老师 少了。之前少报了几个人。应该怎么做分录啊？
2023-04-24 19:53:47
bamboo老师：回复兰兰借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-04-24 20:09:51
兰兰：回复bamboo老师 老师 我们是民办非企医院，已经申请非营利组织。还需要用到以前年度损益调整吗？
2023-04-24 20:33:24
bamboo老师：回复兰兰请问用的什么会计准则
2023-04-24 20:58:26
兰兰：回复bamboo老师 小企业会计准则
2023-04-24 21:09:29
bamboo老师：回复兰兰那不需要用到以前年度损益调整
2023-04-24 21:24:20
兰兰：回复bamboo老师 那应该怎么做分录呢？
2023-04-24 21:49:58
bamboo老师：回复兰兰借：利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬
2023-04-24 22:03:49
兰兰：回复bamboo老师 那请问老师，这个分录做了以后，在19年年报财务报表的时候，要把这个分录算在19年里吗？还是19年的报表不用调了？
2023-04-24 22:17:34
bamboo老师：回复兰兰19年的报表不用调了 只汇算清缴的时候填表就好了
2023-04-24 22:42:27
兰兰：回复bamboo老师 那现在汇算清缴还没报，卫生局要我们报财务报表给他们，我这个是要把更正补的工资这一部分加进去吗？
2023-04-24 23:00:40
bamboo老师：回复兰兰一般是报送12月没有调整过的资产负债表
2023-04-24 23:26:01
兰兰：回复bamboo老师 好的老师。谢谢了
2023-04-24 23:50:31
bamboo老师：回复兰兰不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-04-25 00:17:04
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 饱满的自行车 发表的提问：
这个会计政策变更怎么做会计分录（追溯调整法）
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
89楼
2023-04-24 19:21:03
全部回复
陈诗晗老师：回复饱满的自行车你这里只是给了一些报表项目变更项目。 追溯调整法，就是视同这经济业务一开始就是用新政策处理应该有的会计分录和金额进行调整处理。 是根据你经济业务调整的，你这只给了报表项目。
2023-04-24 20:07:35
饱满的自行车：回复陈诗晗老师 就是只写分录不写金额的话应该怎么做呢
2023-04-24 20:35:19
陈诗晗老师：回复饱满的自行车分录是根据你的经济业务来。 思路 就是 追溯调整法，就是视同这经济业务一开始就是用新政策处理应该有的会计分录和金额进行调整处理。 你图片这些项目信息，是给不出调整分录 的
2023-04-24 20:51:48
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 晟染 发表的提问：
老师，我们2019年这笔会计分录金额填错了，现在应该怎么更正？
您这笔分录哪里错了？不应该出现实收资本科目吧？还是
90楼
2023-04-24 19:42:35
全部回复
晟染：回复张艳老师 不是，会计科目正确，就是金额错了而已
2023-04-24 20:14:38
张艳老师：回复晟染您可以根据错误的科目金额做反向分录或红字分录。
2023-04-24 20:41:04
晟染：回复张艳老师 跨年也是直接红字再做一笔正确的蓝字？
2023-04-24 20:57:20
张艳老师：回复晟染是的，可以这样操作的。
2023-04-24 21:19:51
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