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纳税申报与会计处理实务
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 38号 发表的提问：
标题 企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途进行视同销售处理后，纳税调整时，会计上和税务上应分别作何处理？是会计和税务都要进行申报调整吗？
企业将货物用于对外捐赠，按企业所得税实施条例的规定要视同销售缴纳 企业所得税；同时按增值税暂行条例的规定，对用于对外捐赠的货物，无论是 自产或委托加工收回的还是外购的货物在增值税上都要视同销售计提销项税额 处理。
136楼
2023-05-21 21:05:00
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 阿群 发表的提问：
现在移交工作，前会计的申报表财务报表与他的账出来的财务报表一点都对不上。就是账是账，申报表是申报表，账乱做的，申报表也是乱申报的，这种情况要求对方重新交与申报一样的账，还是咋处理？
不用，你交接时要这种责任就可以。你让人家做人家也不会做的。
137楼
2023-05-21 21:23:09
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阿群：回复姜老师 那接过账，我怎样建账？据申报建账还是接着他的账做？他账上没做银行账户的，账上每个月只做工资2000.00。发票也是扔了的，而申报的财务报乱的离谱，实收资本第一个季度有，第二个季度就消失了。这种情况接过来怎样处理？交接时怎样要对方出每个月的财务报表？
2023-05-21 21:50:48
姜老师：回复阿群交接时将所有的财务报表，账簿，凭证，银行对账单都要过来，有什么是什么。发现不符的地方在交接单上写清楚。需要重新建账。课堂有乱帐整理课程，你可以去听课，这种情况不是一两句能说清楚的。所以你要系统地去学习。
2023-05-21 22:13:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蝶翼 发表的提问：
请问:一般纳税人，残保与工会经费老板不愿意缴纳，会计怎么做账务处理才合法呢？谢谢
残保金两种帐务处理方法： 1、如果不采取提取方法，缴纳时，直接作凭证： 借：管理费用--残保金 贷：银行存款(或现金) 2、如果提取的话： (1)提取时 借：管理费用--残保金 贷：其他应付款--残保金 (2)上交时 借：其他应付款--残保金 贷：银行存款(或现金)
138楼
2023-05-21 21:35:59
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紫藤老师：回复蝶翼一般是按 工资总额*工会缴费2%率 ： 1.计提是做： 借；管理费用 贷；应付职工薪酬-工会经费 2.支付上级工会做： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-05-21 21:52:01
蝶翼：回复紫藤老师 请问老板不愿意缴纳，会计计提这两项经费，就可以了吗？谢谢
2023-05-21 22:11:10
紫藤老师：回复蝶翼对，会计计提这两项经费，就可以了
2023-05-21 22:25:49
蝶翼：回复紫藤老师 明白，谢谢老师
2023-05-21 22:42:49
紫藤老师：回复蝶翼不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-05-21 22:53:28
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 为你而加油 发表的提问：
保安公司的会计处理有什么不一样吗？实操里面哪个行业可以看看
服务业或者管理咨询或者劳务公司都可以的
139楼
2023-05-22 18:44:28
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王侨
职称：注册会计师、金牌讲师
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 归零o0 发表的提问：
如果17年管理层实际休假7天，但题中预计6.5天，那0.5天在17年怎么做会计处理，
同学你好，多出的0.5天计入17年当期的费用中去。
140楼
2023-05-22 18:49:41
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 街角的祝福 发表的提问：
纳税申报表 年初数与现实金额差30000，之前会计报的税，这月刚接手，这个到2月报税时改下年初数可以吧
你好，如果不需要补交税金的话，影响不大，可以申请更改。
141楼
2023-05-22 19:18:00
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街角的祝福：回复QQ老师 不需要补税金
2023-05-22 19:39:07
街角的祝福：回复QQ老师 老师:现金流量表 填写全年累计金额吧 一年报一次对吧
2023-05-22 20:03:08
QQ老师：回复街角的祝福你好，现金流量表和资产负债表利润表的申报期是相同的。
2023-05-22 20:20:49
街角的祝福：回复QQ老师 现金流量表填写是全年金额
2023-05-22 20:43:20
QQ老师：回复街角的祝福你好，应该是到申报期，当期的累计发生数。但是有些项目金额填写的是余额。
2023-05-22 21:02:04
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
在一处做专职会计，想在另一处做兼职会计取得的收入该怎么不交税呢？是合并申报个税，还是做劳务费处理，也要申报劳务报酬所得呢，兼职工资1500，专职会计这是5600
你在一边买了社保，2边都可以按工资申报，年底合并汇算就是了
142楼
2023-05-23 19:01:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 温柔的饼干 发表的提问：
一般纳税人，未申报工会经费怎么处理？
你好，可能会被处以一定额度的罚款处罚，然后补交工会经费
143楼
2023-05-23 19:12:36
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锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
会计处理和税务处理的区别是什么
您好，会计处理是按照会计准则，税务是按照税法来。
144楼
2023-05-23 19:20:58
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婷婷：回复锋利老师 税务处理要做账吗
2023-05-23 19:45:21
锋利老师：回复婷婷税务处理大多是说的报税的时候的事。会计做账有时候也会根据税务的要求来做。具体看什么事情。
2023-05-23 20:00:04
婷婷：回复锋利老师 那意思是公司有两套账吗
2023-05-23 20:16:04
锋利老师：回复婷婷也不是，比如我购买一辆车，80万。会计上就做固定资产。分期提折旧，但是税法规定可以500万以下。一次性记入费用。不再分期折旧。这时候会计上还是按照固定资产做账。就是报税的时候，可以在申报表里面把这80要都填到费用里面。这就是两个准则的区别。
2023-05-23 20:31:10
婷婷：回复锋利老师 那我会计上为什么不能一次性计入费用呢
2023-05-23 20:50:10
锋利老师：回复婷婷会计还按照会计准则来哦。常见的处理是这样的。具体每个公司要不要按照这个来，可以咨询一下专管员。
2023-05-23 21:03:01
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小叶子 发表的提问：
如下管理职能，财务总监按实际花费时间多少排序__________________________________.A、参与、支持战略和重大决策制定； B、 组织会计核算； C、日常财务管理与控制；D、风险管理与控制； E、财务分析； F、财务预算与全面预算； G、绩效考核与评价；H、纳税申报与筹划； I、投资者、银行等利益相关者管理。
ACDEFGBHI，仁者见仁，智者见智，这个没有固定答案。
145楼
2023-05-24 18:16:20
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ Happy 发表的提问：
请问下老师，税务说我们实际申报扣除的成本费用与根据发票推算的可扣除成本费用的存在差额，这种问题怎么处理，我们都是按实际申报的
同学你好 很高兴为你解答 只要你们的账务是真实发生的 不要担心税务局的那个推算
146楼
2023-05-24 18:33:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 钱钱 发表的提问：
咨询一下，库存报废，会计分录，我司内帐处理，不需要申报税务
你好内账不能 你好你好，内账不能报税务的。
147楼
2023-05-24 19:01:31
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钱钱：回复玲老师 不涉及税务，求会计分录
2023-05-24 19:14:41
玲老师：回复钱钱借待处理财产损益贷库存商品，借管理费用贷待处理财产损益。
2023-05-24 19:35:31
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
甲方在会计上与税务上如何进行处理？
给乙方的报酬有发票吗
148楼
2023-05-24 19:14:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
汇缴清算时报的人数与实际不符应该怎么处理呢申报表中
你要，现在修改需要去税务办理
149楼
2023-05-29 18:11:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 专一的黄豆 发表的提问：
当月认定一般纳税人及购票，次月不申报税务局会怎么处理
你好，逾期申报，税务局会有罚款的。
150楼
2023-05-29 18:20:39
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