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交错税如何做会计分录?
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 激动的柠檬 发表的提问：
我是一般纳税人，每年交的增值税发票系统技术维护费如何做会计分录，如何填制报表
借：管理费用 贷银行存款 借：应交税费-减免税额 贷管理费用
256楼
2023-07-30 18:56:57
全部回复
激动的柠檬：回复小惑老师 减免的税额如何填制报表
2023-07-30 19:14:16
小惑老师：回复激动的柠檬填写增值税减免税申报明细表，及附表四，主表填写23行应纳税额减征额
2023-07-30 19:27:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 啊啊啊128170 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录如何做？
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
257楼
2023-07-30 19:21:00
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问：
个人所得税如何先做会计分录
你好！ 个税是从工资扣除的 借：应付职工薪酬 贷：应交税费…应交个税
258楼
2023-07-31 16:30:06
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录
你们是为啥要进项税额转出
259楼
2023-07-31 16:53:39
全部回复
梅：回复maize老师 不是很清楚
2023-07-31 17:09:10
梅：回复maize老师 供应商那退回了货款
2023-07-31 17:36:35
maize老师：回复梅那开红字发票吗？你们是购买方？
2023-07-31 18:05:06
梅：回复maize老师 是开了红字发票
2023-07-31 18:17:05
梅：回复maize老师 但没收到
2023-07-31 18:29:43
梅：回复maize老师 18年开的费用发票，一月开红字发票了
2023-07-31 18:59:39
maize老师：回复梅你之前做啥分录可以说下吗？
2023-07-31 19:10:30
梅：回复maize老师 请问乍怎么供分录
2023-07-31 19:38:28
maize老师：回复梅这个需要根据之前分录，你之前认证吗，你现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出，
2023-07-31 19:48:31
梅：回复maize老师 如果本月有留抵税额放到什么科目
2023-07-31 20:04:40
maize老师：回复梅你不是转出吗，转出就不算进项税额，留底这个会在转出未交增值税借方
2023-07-31 20:21:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小詹 发表的提问：
小规模减免税会计分录如何做
借:应交税费-应交增值税 (减免税款)   借营业外收入
260楼
2023-07-31 17:14:18
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 冷酷的纸鹤 发表的提问：
享受六税两费如何做会计分录
你好，减半征收的按减半征收之后实际需要缴纳的税款金额做计提，扣缴分录就是了
261楼
2023-07-31 17:29:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问：
公司车交300元车船税，会计分录如何写？
借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款。
262楼
2023-08-01 16:40:26
全部回复
清爽的胡萝卜：回复郭老师 为什么要用应交税费过渡一下。能不能直接借，税金及附加一印花税300，贷，银行存款300？
2023-08-01 16:57:34
郭老师：回复清爽的胡萝卜车船税的这个是固定分路，就跟你的附加税是一样的，不可以。
2023-08-01 17:26:27
清爽的胡萝卜：回复郭老师 应交税费二级明细是什么？
2023-08-01 17:43:09
郭老师：回复清爽的胡萝卜二级科目车船税的
2023-08-01 17:56:32
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 〆、______M. ઇଓ 发表的提问：
小微企业免交增值税的会计分录如何？
你好借应交增值税，贷营业外收入
263楼
2023-08-01 16:46:26
全部回复
〆、______M. ઇଓ：回复小洪老师 应交增值税二级项目:减免税款
2023-08-01 17:05:07
小洪老师：回复〆、______M. ઇଓ你好，可以设置明细科目，减免税款
2023-08-01 17:28:33
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 背后的音响 发表的提问：
请问:出口退税如何做会计分录
申报时 借 应收补贴款 贷 应交税金---应交增值税（出口退税） 收到时 借 英航存款 贷 应收补贴款
264楼
2023-08-01 17:11:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2333333 发表的提问：
进项税额转出，如何做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
265楼
2023-08-02 16:04:43
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 9916456+豆浆牛奶 发表的提问：
补缴的印花税如何做会计分录？
你好， 补缴的是什么时候的呢
266楼
2023-08-02 16:33:31
全部回复
9916456+豆浆牛奶：回复东老师 16.17.18.19.20年的 前几年的印花税 还有滞纳金
2023-08-02 17:01:49
东老师：回复9916456+豆浆牛奶借：以前年度损益调整  贷：应交税费-应交印花税   借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整
2023-08-02 17:20:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 汤瑞猛 发表的提问：
免税饲料收入会计如何做分录
借银存贷主营业务收入
267楼
2023-08-02 16:41:22
全部回复
汤瑞猛：回复郭老师 税呢？不做分录？
2023-08-02 17:11:44
汤瑞猛：回复郭老师 不贷应交税费应交增值税销项税额
2023-08-02 17:40:02
郭老师：回复汤瑞猛不是免税的吗 发票没有税额
2023-08-02 18:01:07
汤瑞猛：回复郭老师 我们税局怎么要求必须开增值税普通发票价税分离，
2023-08-02 18:19:49
汤瑞猛：回复郭老师 我们是一般纳税人，生产饲料的
2023-08-02 18:34:42
郭老师：回复汤瑞猛你发票有税额？ 不是免税的税率？
2023-08-02 19:00:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 诺亚方舟 发表的提问：
买税盘的费用如何做会计分录？
你好，是小规模还是一般纳税人购入？
268楼
2023-08-02 17:09:00
全部回复
诺亚方舟：回复邹老师 小规模
2023-08-02 17:36:57
诺亚方舟：回复邹老师 小规模跟一般人有何区别？分别怎么做？
2023-08-02 17:49:09
邹老师：回复诺亚方舟你好 一般纳税人；按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 小规模：按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-08-02 18:01:15
诺亚方舟：回复邹老师 好的 谢谢您！
2023-08-02 18:28:45
邹老师：回复诺亚方舟不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-02 18:42:13
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 芭比 发表的提问：
印花税的会计分录是如何做的？
计提时，借：税金及附加，贷：应交税费-应交印花税，交税时，借；应交税费-应交印花税，贷：现金或者银行存款。
269楼
2023-08-06 18:34:49
全部回复
芭比：回复王雁鸣老师 老师，另外想问下计提应纳增值税的时候，为什么不通过税金及附加来反应？
2023-08-06 19:01:43
王雁鸣老师：回复芭比您好，因为增值税是确认收入时从收款中计提出来的，所以不需要从税金及附加中计提和反应的。
2023-08-06 19:19:19
芭比：回复王雁鸣老师 噢噢
2023-08-06 19:29:47
王雁鸣老师：回复芭比您好，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-08-06 19:46:22
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 幽默的皮带 发表的提问：
增值税为负数如何做会计分录
你是小规模还是一般纳税人？
270楼
2023-08-06 19:03:57
全部回复
幽默的皮带：回复姜老师 一般纳税人
2023-08-06 19:25:38
姜老师：回复幽默的皮带留在以后抵扣销项税额就可以了。不用做账务处理。
2023-08-06 19:47:09
幽默的皮带：回复姜老师 但我们财务账上的增值税会显示负数，当期不交的话不是0吗
2023-08-06 20:04:56
姜老师：回复幽默的皮带当期不交也不一定是0，看你当月的认证进项税额和销售税额计算而定。
2023-08-06 20:27:25
幽默的皮带：回复姜老师 销项税额-进项税额 ＜0，所以老师我应该怎么做这部分增值税呢
2023-08-06 20:39:51
姜老师：回复幽默的皮带你不用做账务处理，销项税额就在应交税费—应交增值税（销项税额）科目，进项税额就在进项税额科目就可以。
2023-08-06 20:52:07
幽默的皮带：回复姜老师 可是我的 未交增值税 科目还是会有这笔负值
2023-08-06 21:09:15
姜老师：回复幽默的皮带以后有交增值税时可以抵扣，换句话说就是你交多了，但是税务局一般不给退回。在以后期间可以抵扣销项税额。
2023-08-06 21:37:41
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