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交错税如何做会计分录?
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 汤瑞猛 发表的提问：
饲料免税收入会计如何做分录
您好，借应收账款贷主营业务收入
271楼
2023-08-06 19:08:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小霞 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录？
需要看你们为啥转出，你可以说下吗
272楼
2023-08-07 15:28:27
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小霞：回复maize老师 就是上个月的发票购买方名称打了两个重复的公司名称，但上月已认证，只能进项转出，供应商在这个月再开过来
2023-08-07 15:43:52
maize老师：回复小霞借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出就可以
2023-08-07 16:07:24
小霞：回复maize老师 进项税额转出在贷方是吧？
2023-08-07 16:30:03
maize老师：回复小霞是的进项税额转出在贷方
2023-08-07 16:42:04
小霞：回复maize老师 老师，年末12月做账，如果有盈利，要做利润分配—未分配利润么？如果是亏损，则不用做是吧？
2023-08-07 16:57:16
maize老师：回复小霞需要本年利润结转到利润分配未分配利润下面
2023-08-07 17:15:06
小霞：回复maize老师 如果是亏损，是不是不用做此分录？
2023-08-07 17:38:03
maize老师：回复小霞都需要做这个，只是盈利需要计提法定盈余公积
2023-08-07 18:02:37
小霞：回复maize老师 那亏损的，分录是借：本年利润，贷：利润分配未分配利润，是这样的么？
2023-08-07 18:17:37
maize老师：回复小霞不是，你亏损本年利润是在借方，你现在要结转就做借利润分配 贷本年利润
2023-08-07 18:32:25
小霞：回复maize老师 好的，老师，员工这个月报销12月份的费用发票，这个月可以入账吧？跨年发票有没有问题？
2023-08-07 18:56:50
maize老师：回复小霞跨年只能使用以前年度损益调整
2023-08-07 19:22:29
小霞：回复maize老师 只是使用以前年度损益，最后还是可以入费用是吧？
2023-08-07 19:46:09
maize老师：回复小霞这个是代替费用，你做分录就没有费用
2023-08-07 20:01:12
小霞：回复maize老师 这个最后不入到财务报表里么？
2023-08-07 20:18:43
maize老师：回复小霞这个是不计入本年的利润中
2023-08-07 20:39:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 含糊的睫毛 发表的提问：
进项税加计抵减的会计分录如何做
计提借应交税费增值税加计扣除，但其他收益或者营业外收入 抵扣，借应交税费未交增值税，贷应交税费增值税加计扣除。
273楼
2023-08-07 15:57:28
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含糊的睫毛：回复郭老师 如果做了营业外收入怎么在企业所得税税前扣除
2023-08-07 16:20:18
郭老师：回复含糊的睫毛你好，营业外收入他是不能抵扣所得税的，它是需要交所得税给你们免了增值税，但是需要交所得税。
2023-08-07 16:38:06
含糊的睫毛：回复郭老师 我昨天去税务局问他说加计抵减的可以税前扣除
2023-08-07 16:51:57
郭老师：回复含糊的睫毛加计扣除营业外收入，可以抵扣所得税？ 确定？
2023-08-07 17:05:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 然然 发表的提问：
加计扣除的进项税如何做会计分录
月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
274楼
2023-08-07 16:25:12
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
注销子公司交的増值税，如何做会计分录，增值税选进项还是销项税
进项税小于销项税,就是有增值税了,需要交税,因此在借方转出未交增值税
275楼
2023-08-07 16:33:47
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学堂答疑王老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.94
解题: 0.19w
引用 @ 默然陌然蓦然 发表的提问：
年底，交易性金融资产浮盈，借，交-公，贷，公允价值变动损益，请问，这笔分录同时是否会有一笔递延所得税的会计分录，应该如果做分录？如果是浮亏，递延所得税分录又该如何做？
您好！如果是浮盈，会导致资产的账面价值高于其计税基础，应当在当期确认递延所得税负债，会计分录：借：所得税费用，贷：递延所得税负债，如果是浮亏，会导致资产的账面价值低于其计税基础，如果之前没有确认递延所得税负债的话，就应当确认递延所得税资产，如果之前确认递延所得税负债，就将之前确认的递延所得税负债转回！
276楼
2023-08-07 16:59:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 水中恬杏 发表的提问：
是小规模纳税人，用的是用友T6，会计做的会计分录是这样的 应交税费/简易计税/物业管理简易计税，知道只要应交税费/应交增值税，不知道错不错，如果要修改，怎么改，是上个月做的
您好！ 借应交税费/简易计税/物业管理简易计税，贷应交税费/应交增值税
277楼
2023-08-08 16:35:47
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
下个月交本月工资，那本月交的公积金该如何做会计分录
你好，公积金及工资的分录参考一下这个图片
278楼
2023-08-08 17:03:07
全部回复
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ ♛ 发表的提问：
计提企业所得税的会计分录如何做
你好，借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
279楼
2023-08-08 17:17:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
预交增值税的问题，房企业预收的房款，全过程会计分录如何做？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
280楼
2023-08-09 16:01:27
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ㄗs以沫oО 发表的提问：
交印花税做分录还需要计提吗？该如何正确做这笔分录
一般印花税不需要计提的，实际缴纳时，直接做 借：税金及附加--印花税 贷：银行存款
281楼
2023-08-09 16:09:28
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 畅快的小鸭子 发表的提问：
如何结转多交或少交的会计分录
您好 请问多交或者少交的什么款项
282楼
2023-08-09 16:30:17
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 先森环 发表的提问：
计提增值税加计递减会计分录，如何做
借应交税费――未交增值税 贷其他收益或营业外收入
283楼
2023-08-09 16:43:51
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 优秀的牛排 发表的提问：
总包差额纳税，不用交销项税及附加税，只交印花税及水利基金。会计分录如何做？
借：税金及附加 贷：应交税费-印花税/水利基金
284楼
2023-08-09 16:56:59
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 常乐 发表的提问：
工会经费交的费用如何做分录
借管理费用-工会经费 贷银行存款
285楼
2023-08-10 16:33:36
全部回复
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