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交错税如何做会计分录?
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
金税盘费用可直接抵扣金税盘费用可直接抵扣 会计分录如何做？ 会计分录如何做？
可以的，借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
106楼
2023-05-08 18:49:28
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 可以直接 借：应交税费-减免税 贷：银行存款 吗
2023-05-08 19:14:33
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉可以　的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-05-08 19:33:38
爱吃蘑菇的小菇凉：回复袁老师 公司退回给个人账户的社保费用 这个怎么入账？之前社保裁员导致
2023-05-08 19:59:31
袁老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉借：管理费用－－社保费贷：银行存款
2023-05-08 20:17:30
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 品味人生 发表的提问：
我公司是房地产公司预交增值税会计分录如何做
你好，预缴增值税的会计分录： 借：应交税费——预交增值税 ，贷：银行存款；
107楼
2023-05-08 19:06:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 超帅的饼干 发表的提问：
老师好，补交本年度3月份增值税如何做会计分录
你好 如果是一般纳税人， 借；应交税—未交增值税 ， 贷；银行存款 如果是小规模纳税人， 借；应交税—应交增值税 ， 贷；银行存款
108楼
2023-05-08 19:21:01
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超帅的饼干：回复邹老师 是一般纳税人，只做这一个分录吗？
2023-05-08 19:46:42
邹老师：回复超帅的饼干你好，是的，补交税款只需要做一笔缴纳税款分录就可以了
2023-05-08 20:01:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
注销公司交的增值税和城建税和个税如何做会计分录
你好 借方应交税费-应交增值税 城建税 应交个人所得税 贷方银行
109楼
2023-05-08 19:40:29
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绿水青山：回复meizi老师 不用结转费用了吗
2023-05-08 20:14:22
meizi老师：回复绿水青山你好 附加税之前需要计提到税金及附加计提的 月末结转损益
2023-05-08 20:33:46
绿水青山：回复meizi老师 怎么做分录
2023-05-08 20:58:22
meizi老师：回复绿水青山借方 税金及附加贷方应交税费-应交城建税等 借方应交税费-应交城建税等 贷方银行 结转损益 借方本年利润 贷方税金及附加
2023-05-08 21:14:41
绿水青山：回复meizi老师 注销时的税也要计提
2023-05-08 21:39:34
绿水青山：回复meizi老师 注销的增值税是转出未交增值税
2023-05-08 22:00:58
meizi老师：回复绿水青山你好 是的 增值税 结转到转出未交 附加税要计提
2023-05-08 22:20:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 坚持 发表的提问：
跨年拿来成本票，已经封账，如何做会计分录？会不会涉及到所得税？如果涉及到如何做会计分录
借以前年度损益调整 贷应付账款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
110楼
2023-05-08 19:50:58
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坚持：回复maize老师 不涉及到所得税吗？去年走的暂估
2023-05-08 20:15:16
maize老师：回复坚持差额大么， 还是只有税额差额，一般建议不含税暂估，暂估准点，这个冲掉直接使用借主营业务成本 负数 贷应付账款，负数 借主营业务成本 进项税额 贷应付账款，这个出入不大，那就直接冲，你这个还没有汇算清缴，对你交税不影响啊，
2023-05-08 20:26:09
坚持：回复maize老师 18年的暂估，19年刚拿来票
2023-05-08 20:48:07
maize老师：回复坚持之前是纳税调增，现在是要去税局纳税调减么，
2023-05-08 21:00:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 自由的水壶 发表的提问：
3万以下的小微企业不用交税，计入的应交税费－应交增值税，会计分录如何做
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
111楼
2023-05-09 18:57:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梦想家 发表的提问：
本期交纳上期增值税和城建税及附加如何做会计分录
你好 借；应交税费——未交增值税 应交税费 ——城建税 应交税费 ——教育费附加 应交税费——地方教育费附加 贷银行存款
112楼
2023-05-09 19:18:35
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 闪闪的蓝天 发表的提问：
本月进项大于销项，有留抵税额，如何做会计分录？下月冲减留抵税时如何做会计分录
借转出未交增值税 销项 贷进项 都是三级科目 下个月抵扣借销项 贷进项 转出未交增值税 然后当月需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
113楼
2023-05-09 19:24:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
114楼
2023-05-09 19:47:59
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1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-05-09 20:13:33
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-05-09 20:24:11
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-05-09 20:37:15
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-05-09 21:05:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问：
会计上已经计提了预交税，但申报系统上没有申报如何做会计分录
预缴的要填写在预缴栏的
115楼
2023-05-10 19:03:54
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 微笑 发表的提问：
残疾人就业保障金上交如何做会计分录？
借记“管理费用──残疾人就业保障金”科目，贷记“其他应付款──应付残疾人就业保障金”科目；实际上交时，借记“其他应付款──应付残疾人就业保障金”科目，贷记“银行存款”科目。
116楼
2023-05-10 19:25:27
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
公交车公司的公交卡充值收入如何做会计分录？
　公交公司出售乘车卡，是在出售乘车卡收到卡费时确认收入，还是先将售卡收入记入“预收账款”，待乘客承车刷卡后再结转“主营业务收入”?据税务规定与会计规定，公交公司应企业所得税与增值税。
117楼
2023-05-10 19:47:59
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神奇小飞侠：回复田老师 老师，我还是没明白怎么做分录
2023-05-10 20:07:45
田老师：回复神奇小飞侠借：现金 贷：预收账款--公交卡充值，客人刷卡后 借：预收账款--公交卡充值 贷：主营业务收入贷：应交税金--应交增值税--销项
2023-05-10 20:26:30
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 机智的枕头 发表的提问：
你好，一般纳税人企业交上月增 值税时会计分录如何做
你好，借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
118楼
2023-05-21 20:53:28
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机智的枕头：回复小云老师 就这样入帐就可以了吗
2023-05-21 21:23:56
小云老师：回复机智的枕头缴纳就是这样啊。
2023-05-21 21:34:15
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 游泳的鱼 发表的提问：
本月交纳了增值税和附加税，做账要先计提吗，如何做会计分录，谢谢
你好 您是小规模纳税人么？
119楼
2023-05-21 21:03:15
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游泳的鱼：回复立红老师 一般纳税人
2023-05-21 21:24:28
立红老师：回复游泳的鱼你好 交税 借：应交税费——未交增值税 借：应交税费——应交教育费附加 借：应交税费——应交城建税 贷：银行存款 借;税金及附加 贷：应交税费——应交教育费附加 贷：应交税费——应交城建税
2023-05-21 21:52:40
游泳的鱼：回复立红老师 要先计提吗
2023-05-21 22:09:20
立红老师：回复游泳的鱼你好，需要先计提的
2023-05-21 22:36:58
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 微笑 发表的提问：
残疾人就业保障金上交如何做会计分录？
借记“管理费用──残疾人就业保障金”科目，贷记“其他应付款──应付残疾人就业保障金”科目；实际上交时，借记“其他应付款──应付残疾人就业保障金”科目，贷记“银行存款”科目。
120楼
2023-05-21 21:17:40
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