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调整会计凭证怎么做分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小飞飞 发表的提问：
4月份开了16个点的票，申报3月的税款时做了无票收入，这笔款怎么做会计分录，4月开的票是做进3月凭证还是4月凭证，怎么写会计分录，怎么做啊？
你好 4月把3月的未开票收入冲掉 按开的发票再做分录
226楼
2023-07-10 17:09:38
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小飞飞：回复答疑苏老师 老师，没懂具体流程，是收入也要做进3月份是吗？
2023-07-10 17:32:06
小飞飞：回复答疑苏老师 那3月的无票收入用什么做原始凭证？
2023-07-10 17:44:16
答疑苏老师：回复小飞飞你好 是的 3月也要做收入 用你们内部销售单做原始凭证
2023-07-10 18:07:20
小飞飞：回复答疑苏老师 4月做账是做一个和3月相同的负数分录，再做一个正数分录就可以了对吗？
2023-07-10 18:30:56
答疑苏老师：回复小飞飞你好 是的 你的理解正确
2023-07-10 18:55:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lisa 发表的提问：
损益调整跨年度怎么做会计科目分录，以前年度损益调整计入财务报表哪个科目
你好，具体是什么事项需要通过这个科目调整 计入报表的期末未分配利润
227楼
2023-07-10 17:36:22
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Lisa：回复邹老师 账面和财务报表的未利润分配不等了
2023-07-10 17:55:55
Lisa：回复邹老师 我是借以前年度损益贷营业费用借利润分配贷以前年度损益调整
2023-07-10 18:08:05
邹老师：回复Lisa你好，需要知道之前是什么事项需要通过以前年度损益调整来核算，才知道分录是如何做的 账面和财务报表的未利润分配不等，说明你报表数据有错误，这个时候是去检查错误原因，而不是做分录，因为做分录会仍然不等的
2023-07-10 18:23:49
Lisa：回复邹老师 以前年度损益为啥会影响利润表的数据
2023-07-10 18:41:03
邹老师：回复Lisa你好，不影响利润表数据，只是影响资产负债表期末未分配利润的
2023-07-10 19:01:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 鲁圆智 发表的提问：
帐做错了，是可以调账的是吗，之前会计做错凭证，她重新做凭证，记调某月某个凭证，做个正确的
你好，可以的
228楼
2023-07-10 17:46:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
老师 我们执行小企业会计准则 跨年调整管理费 该如何做分录？ 例如：原凭证 借：管理费用 200 贷：库存现金 200
直接做，不用以前年度损益调整
229楼
2023-07-10 17:59:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ AA爱上? 微笑 发表的提问：
以前年度收入少做了怎么调整， 会计分录怎么做， 以前年度如果费用少提了那怎么做分录
你好，借应收账款，贷以前年度损益调整
230楼
2023-07-11 17:11:09
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庄老师：回复AA爱上? 微笑借以前年度损益调整，贷其他应付款
2023-07-11 17:24:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 瑜玉悠然 发表的提问：
收到社保费率调整退款如何做账，会计分录怎么写？
借；银行存款 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目 其他应付款
231楼
2023-07-11 17:30:39
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 启达电器 发表的提问：
老师好！产品质量保证的预计负债，先做发生维修费的分录，再做计提分录，调整是在年末调整还是发生维修时调整
您好，调整的话，是在发生维修的时候
232楼
2023-07-11 17:39:32
全部回复
启达电器：回复小锁老师 为什么呢？发生维修题中也没指出是年初发生的呀！也有可能是当年的产品吧？
2023-07-11 17:51:11
小锁老师：回复启达电器对有可能是当年，意思就是维修的时间也不确定
2023-07-11 18:18:05
启达电器：回复小锁老师 虽然对分录的顺序是定的有点不理解，但还是根据老师的来处理吧！
2023-07-11 18:37:14
小锁老师：回复启达电器嗯好的，祝您开心每一天
2023-07-11 18:57:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 懒懒 发表的提问：
调整以前年度房租的会计分录怎么做?之前卖车啊
借：以前年度损益调整贷：银行存款
233楼
2023-07-11 17:57:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 木子李 发表的提问：
工伤保险因利率调整产生退费怎么做会计分录呢
同学 你好 借：管理费用——社保费 借方红字 贷：银行存款 借方蓝字
234楼
2023-07-12 17:41:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
收到委托收款凭证会计分录怎么做呢，银行发过来的委托收款凭证
借；银行存款 贷；应收票据
235楼
2023-07-12 17:51:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 筱靜 发表的提问：
金蝶KIS专业版怎么做应收款调整凭证?
你好，是什么情况下需要调整，之前入账金额错误？
236楼
2023-07-12 17:58:55
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筱靜：回复邹老师 因为税差调整 ，应收调减
2023-07-12 18:30:48
邹老师：回复筱靜你好 借；应交税费 贷；应收账款
2023-07-12 18:55:07
筱靜：回复邹老师 可以借 应收账款 负数 贷 应交税费 负数 吗
2023-07-12 19:05:14
邹老师：回复筱靜你好，可以的，结果是一样
2023-07-12 19:27:29
筱靜：回复邹老师 谢谢
2023-07-12 19:53:13
邹老师：回复筱靜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-12 20:08:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小周 发表的提问：
发现5月份的凭证做错了，要怎么调整
你好 具体的什么业务错误
237楼
2023-07-12 18:08:58
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小周：回复郭老师 外加工的一张票，然后对方叫税务所代开了。我做了制造费用
2023-07-12 18:29:41
小周：回复郭老师 而且金额还有上下的
2023-07-12 18:42:43
郭老师：回复小周借委托加工物资贷制造费用 借制造费用贷库存商品 借库存商品贷委托加工物资
2023-07-12 19:04:12
小周：回复郭老师 我原来是这么做的，现在要怎么处理
2023-07-12 19:18:07
郭老师：回复小周就做了这一个的吗 借委托加工物资贷制造费用
2023-07-12 19:41:37
小周：回复郭老师 嗯，我现在就是做：借委托加工物资。应交税费-进项税。贷：制造费用是吗。可以做在今年一月份吗，还是要做到去年12月份。如果做到12月份的话要把12月份的报表作废重新做吗
2023-07-12 20:02:50
郭老师：回复小周你好 可以 做到一月份可以
2023-07-12 20:23:09
小周：回复郭老师 就是直接做到今年一月份就可以是吗，然后也不用调整别的什么数据了吧
2023-07-12 20:38:42
郭老师：回复小周你好是的，自己写一个红冲的说明就可以。
2023-07-12 20:58:00
小周：回复郭老师 这样做不存在红冲呀
2023-07-12 21:14:52
郭老师：回复小周你好，这个就是红冲重新做的，按正确的来做的。
2023-07-12 21:34:54
小周：回复郭老师 那具体分录怎么写啊？先红冲怎么写，然后正确的怎么写呢？来个模版
2023-07-12 21:53:21
郭老师：回复小周你好，我已经给你哄冲了，贷方制造费用不就是红冲吗？
2023-07-12 22:04:31
小周：回复郭老师 就写这一个分录，然后备注一下是吗
2023-07-12 22:24:41
郭老师：回复小周你好是的，是这个意思的，是这么做的是这么理解的。
2023-07-12 22:35:22
小周：回复郭老师 票跟金额相差71元，我怎么做
2023-07-12 23:02:17
郭老师：回复小周差额放到营业外收支里面。
2023-07-12 23:27:37
小周：回复郭老师 这样可以吗
2023-07-12 23:47:17
郭老师：回复小周你好 可以的 可以的
2023-07-13 00:16:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
请问去年有两张普通发票重复入帐了 怎么调整 红冲了会计凭证了 是跨年度的 那损益怎么调整
你好，当时的分录是怎么做的？企业管理费用贷，银行存款吗？
238楼
2023-07-16 18:51:21
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 当是借管理费用 贷应付账款 已结转损益 当期已结转损益了 今年应该怎么样调整凭证
2023-07-16 19:21:12
郭老师：回复陪你考证的初级班主任借应付帐款贷利润分配未分配利润 汇算清缴调整
2023-07-16 19:33:25
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 已做了汇算清缴调整了
2023-07-16 19:46:57
郭老师：回复陪你考证的初级班主任那就只需要做账务处理就可以
2023-07-16 20:10:05
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 今年2月做了一笔无发票的租金费用 是不是直接红冲就可以了 2月已经结转损益了 要不要把结转损益的凭证也红冲 然后再做回一张蓝字凭证 借 制造费用 贷其他应付款
2023-07-16 20:24:17
郭老师：回复陪你考证的初级班主任现在收到了发票吗？
2023-07-16 20:47:02
郭老师：回复陪你考证的初级班主任收到了发票，你红冲暂估，然后再做发票的可以
2023-07-16 21:08:13
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 那3月已经结转交了季度企业所得税了 不需要冲出来吗
2023-07-16 21:28:56
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 那些结转成本不需要冲出来 再做蓝字凭证吗
2023-07-16 21:41:40
郭老师：回复陪你考证的初级班主任你好，不用的，汇算清交再调整就可以的，或者是你影响第二季度的所得税，所得税不用调整。
2023-07-16 22:05:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师请问一下这章凭证怎么做会计分录
你好， 你好，借原材料的 贷银行存款
239楼
2023-07-16 19:04:04
全部回复
东南西北：回复玲老师 老师说做应收账款
2023-07-16 19:26:07
东南西北：回复玲老师 这个凭证上面写的是应收账款
2023-07-16 19:54:11
玲老师：回复东南西北你好 请把实际业务描述一下 
2023-07-16 20:10:42
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
在银行的电汇转账，在凭证上怎么做会计分录？
你好！贷方是银行存款
240楼
2023-07-16 19:11:36
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