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调整会计凭证怎么做分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 美丽中华 发表的提问：
上任会计的科目余额是否合理 该怎样调整凭证
怎么没老师回答呀
211楼
2023-07-04 17:44:43
全部回复
李爱文老师：回复美丽中华如果是建筑公司或施工企业，科目是合理的，存在按项目预交税款
2023-07-04 18:36:36
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 李洁 发表的提问：
请问收到阿里巴巴认证的费用凭证，怎么做会计分录？
您好 借：管理费用-服务费 贷：银行存款等
212楼
2023-07-04 18:11:58
全部回复
李洁：回复宸宸老师 好的，谢谢
2023-07-04 18:31:33
李洁：回复宸宸老师 我是收到的，不是应该借银行存款，贷管理费用吗
2023-07-04 18:58:10
宸宸老师：回复李洁您好，抱歉。 是多少费用？ 后期还会退回吗
2023-07-04 19:18:00
李洁：回复宸宸老师 不用的，就0.22
2023-07-04 19:34:16
宸宸老师：回复李洁您好，直接计入管理费用——其他 即可，用借方负数代替 借：银行存款 0.22 借方负数：管理费用——其他 0.22
2023-07-04 19:51:54
李洁：回复宸宸老师 直接借方管理费用其他啊
2023-07-04 20:13:46
宸宸老师：回复李洁您好，我说的是“借方负数” 管理费用——其他 哦~~
2023-07-04 20:37:22
李洁：回复宸宸老师 借方可以做其他应收款—其他吗
2023-07-04 20:50:37
李洁：回复宸宸老师 数字写-0.22吗？
2023-07-04 21:16:11
宸宸老师：回复李洁您好，为什么要做其他应收款呢？这个金额不是已经到账了吗
2023-07-04 21:38:54
李洁：回复宸宸老师 哦
2023-07-04 21:55:34
宸宸老师：回复李洁您好，还有什么疑问吗？
2023-07-04 22:13:34
李洁：回复宸宸老师 没有了
2023-07-04 22:35:50
宸宸老师：回复李洁好的，祝您工作顺利，天天开心~~
2023-07-04 22:50:29
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 加油通关 发表的提问：
老师您好，上一年度，预付账款多登记了，本年如何做凭证调整，需要怎么写分录？谢谢
上年多登记，本年冲回就是了哈
213楼
2023-07-05 17:00:29
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
我遇到的问题是行政单位利息收入是否上缴财政，会计分录怎么做 以前年度的利息收入怎么调整，分录怎么调整
同学你好，行政单位利息收入要上缴财政，收到时，借：银行存款等科目，贷；应缴财政款。上缴时，借：应缴财政款，贷：银行存款等科目。
214楼
2023-07-05 17:07:50
全部回复
王雁鸣老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好，以前年度利息收入调整的话，要看原来怎么做的分录。具体原来是怎么做的呢，麻烦你再详细描述一下，以方便老师理解和解答，谢谢。
2023-07-05 17:39:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 木木 发表的提问：
付款凭证重复做帐，但实际只支付了一笔款，怎么调整凭证
你好，冲销一笔多付的凭证 借；银行存款等科目 贷；应付账款
215楼
2023-07-05 17:33:16
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
小企业会计准则没有“以前年度损益调整”科目，请问 调整上年的所得税费用怎么处理？会计分录怎么做呢？
直接用利润分配--未分配利润科目做相关分录。 比如补交上年的所得税费用 借：利润分配--未分配利润 贷：应交税费--应交所得说
216楼
2023-07-05 17:58:09
全部回复
爱吃蘑菇的小菇凉：回复张艳老师 请问这相关准则或者公告有吗 在哪可以看到
2023-07-05 18:14:03
张艳老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉您可以参考一下小企业会计准则。
2023-07-05 18:30:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Momo???? 发表的提问：
调整上个月的一笔费用凭证，是要做一笔红冲吗，比如原凭证借:管理费用，贷：银行存款，要在本月调整，是要把之前那笔借贷相反方向调整，再重新做一笔正确的分录？
可以这样处理，或者直接更正都行。
217楼
2023-07-05 18:08:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 高高的航空 发表的提问：
库存余额是负数了请问老师怎么调整？会计分录怎么做？
你好，负数表示销售成本结转的时候多转了找到原因，按原科目红字冲回即可
218楼
2023-07-06 17:25:37
全部回复
梁老师
职称：注册会计师,税务师,审计师,通过司法考试
5.00
解题: 0.16w
引用 @ 空白或 发表的提问：
把资金存入证券账户，会计凭证怎么做？以后购买产品了分录怎么做
1、从公司帐户划出存款到证券帐户: 借:其他货币资金--存出投资款 XX万元 贷:银行存款 XX万元 2、购买股票 借:交易性金融资产 其他权益投资 等（视金融资产的分类） 贷：其他货币资金--存出投资款 XX万元
219楼
2023-07-06 17:49:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨雪 发表的提问：
老师好，请问上年调整后的凭证怎么做？
你好，上年错误的凭证是什么，正确的凭证又应当是什么呢？  
220楼
2023-07-06 18:09:00
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杨雪：回复邹老师 修改房租费，房租费做多了，汇算时还修改了报表里的利润
2023-07-06 18:27:46
杨雪：回复邹老师 做多的调整凭证是用负数还是做相反凭证？
2023-07-06 18:38:08
邹老师：回复杨雪你好，房租费做多了，可以是之前相同分录金额负数，也可以是相反分录金额正数（两种方法都是可以的）
2023-07-06 18:52:28
杨雪：回复邹老师 我调整后的利润分录怎么做？
2023-07-06 19:20:30
杨雪：回复邹老师 调整后汇算时报表是调整好了的，那我现在是按正常做报表么？还是只把凭证做好？报表也要调整好？
2023-07-06 19:40:20
邹老师：回复杨雪你好，房租费做多了，冲销的分录是 借：银行存款等科目，贷：以前年度损益调整 结转分录是，借：以前年度损益调整，贷：利润分配——未分配利润 
2023-07-06 20:05:22
杨雪：回复邹老师 老师，可以发个完整的么？做调整的负数凭证？我用的现金交房租，在用你这样做吗？
2023-07-06 20:20:34
邹老师：回复杨雪你好，房租费做多了，冲销的分录是 借：银行存款等科目，贷：以前年度损益调整 结转分录是，借：以前年度损益调整，贷：利润分配——未分配利润  （这个就是完整的冲销，结转分录啊）
2023-07-06 20:34:49
杨雪：回复邹老师 我就不用做负数调整原分录了吧？
2023-07-06 21:04:38
邹老师：回复杨雪你好，房租费做多了，冲销的分录是 借：银行存款等科目，贷：以前年度损益调整 结转分录是，借：以前年度损益调整，贷：利润分配——未分配利润  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-06 21:26:31
杨雪：回复邹老师 不是，我是想问是否不用做改正分录了么？直接做两个分录就可以了吧？
2023-07-06 21:50:57
邹老师：回复杨雪你好，是的，直接做上述分录就可以了 
2023-07-06 22:08:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A李霞 发表的提问：
购买的税控盘，200块钱，专票，上个月做到管理费用里面了，这个月认证了，怎么调整会计凭证啊
这个不需要认证，认证了就做这个分录 借；应交税费（进项税额） 贷；管理费用
221楼
2023-07-09 19:23:57
全部回复
A李霞：回复邹老师 老师，我上个月这样做的凭证，请问怎么调，刚才没说清楚
2023-07-09 19:44:41
邹老师：回复A李霞这个不需要认证，认证了就只能抵扣票面税额，所以需要做这个分录 借；应交税费（进项税额） 贷；管理费用 而且减免贷方不是营业外收入，而是应当计入管理费用
2023-07-09 20:02:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师好，我看前任会计做的凭证，还出现了借 应收账款 贷调整事项 借应付工资 贷调整事项等，这什么意思，会计科目里还有调整事项吗
你好，没有这个科目
222楼
2023-07-09 19:32:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 娟娟 发表的提问：
收到别人背书的银行承兑汇票，会计分录怎么做，用什么附在凭证后边，又背书给另外的一个公司，会计分录怎么做，用什么付凭证后边
借；应收票据 贷；应收账款等科目 就是票据作为附件 借；应付账款 贷；应收票据，可以是背书的复印件
223楼
2023-07-09 20:00:05
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 菁菁 发表的提问：
老师您好，之前的会计开发成本漏记5000，请问补记18年开发成本，摘要是写补记成本还是调整XX年凭证，谢谢老师！
你好，可以的。
224楼
2023-07-09 20:06:00
全部回复
菁菁：回复郭老师 老师是写补记成本还是调整多少号凭证，都可以这样子啊
2023-07-09 20:30:35
郭老师：回复菁菁你好，可以的。
2023-07-09 20:46:39
郭老师：回复菁菁摘要，你能知道哪个调整的是哪个业务就行。
2023-07-09 21:16:04
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 大果果 发表的提问：
少记或者多记去年成本费用 今年怎么调整 用到以前年度损益调整 怎么做会计分录
你好，金额不大可以就放到今年处理，你正常怎么做账就怎么做，涉及损益类科目用以前年度损益调整
225楼
2023-07-10 16:57:43
全部回复
大果果：回复玲子 分录怎么做呢
2023-07-10 17:13:57
玲子：回复大果果你好，借：以前年度损益调整 贷：原材料
2023-07-10 17:37:18
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