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发票未回款已付会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师你好，车辆租赁发票已取回，还没有付款，会计分录借 长期待摊费用 货 应付账款 这样对吗？
你好，是一次性支付了 好几个月的租金吗？而且出租的对方是单位吗？
196楼
2023-07-04 17:10:02
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蔷薇：回复邹老师 老师 是支付一年的租金，我是承租方
2023-07-04 17:24:00
邹老师：回复蔷薇你好，支付一年的租金，出租方是对方单位（而不是个人）就是这样做分录的 借 长期待摊费用 ，货 应付账款
2023-07-04 17:40:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 怕孤独的裙子 发表的提问：
材料已付款到货但未入库，入库前发生部分退货怎么做会计分录
借在途物资贷银行存款发生退货，借银行存款贷在途物资。
197楼
2023-07-04 17:38:53
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ cindy 发表的提问：
有购进一批材料，本月付了部分货款，余下尾款还未付。发票要等尾款付清才开。本月如何做会计分录，尾款付清发票到又如何做会计分录？
您好 借：预付账款 贷：银行存款 请问材料收到了么有
198楼
2023-07-04 17:53:38
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 等待的背包 发表的提问：
代扣已开票未收款税金会计分录？
你好 你们是一般纳税人还是小规模 你做收入挂应收账款 借应交税费-应交增值税贷银行存款
199楼
2023-07-04 18:14:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
收到够化肥发票，单是未付款，会计分录如何写
借；原材料等科目 贷；应付账款
200楼
2023-07-05 17:09:57
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爱哭泣的向日葵：回复邹老师 付款后呢
2023-07-05 17:23:54
邹老师：回复爱哭泣的向日葵借；应付账款 贷；银行存款等科目
2023-07-05 17:53:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 香蕉你个布拿拿 发表的提问：
老师，您能具体说下，对当月未取得发票，但已经付款的进货，次月收到发票的，会计分录吗
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 借；预付账款 贷；银行存款
201楼
2023-07-05 17:39:35
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香蕉你个布拿拿：回复邹老师 那次月收到发票后的会计分录呢？
2023-07-05 17:54:14
邹老师：回复香蕉你个布拿拿根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2023-07-05 18:09:33
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 那次月收到发票后的会计分录？
2023-07-05 18:27:19
邹老师：回复香蕉你个布拿拿根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款 就是这个分录
2023-07-05 18:55:07
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 东莞-糖糖 发表的提问：
预售货款已开发票，但是货物尚未发出，会计分录怎么做啊
你好，与正常销售处理是一样的 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增（销）
202楼
2023-07-05 18:00:42
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东莞-糖糖：回复立红老师 货物未发出，账务上不体现吗？
2023-07-05 18:17:17
立红老师：回复东莞-糖糖你好，账上是体现的，需要将库存商品转入主营业务成本，但一般都是在期末才结转的，确认收入时不结转。
2023-07-05 18:31:47
东莞-糖糖：回复立红老师 如果月末货物还未发出，怎么结转成本呢？库存商品都未发出啊？只是预售了货款及开了发票
2023-07-05 18:45:22
立红老师：回复东莞-糖糖你好，这部分未发出的商品不再您单位的商品，因为对方交款，您开票，说明商品的所有权已经发生转移，对方没有提取的商品您方按代管商品处理。月末与我们平时正常结转成本的计算是一样的。
2023-07-05 19:02:55
东莞-糖糖：回复立红老师 好的，谢谢
2023-07-05 19:28:53
立红老师：回复东莞-糖糖不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-07-05 19:57:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
购货未付款未收到货，先收到发票了，会计分录怎么写
你好，这种可以不用做账的。
203楼
2023-07-05 18:11:59
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 风雨的阳光 发表的提问：
老师，建筑公司，月末收到材料发票未付款分录怎么写，月末收不回材料发票未付材料款分录怎么写
同学你好，借：原材料 应交税费-应交增值税「进项税额」贷：应付账款
204楼
2023-07-06 16:55:36
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赵英老师：回复风雨的阳光收不回材料就不需要做账处理
2023-07-06 17:21:20
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，销售商品时未开发票，客户货到已付款。第二个月才给客户开发票，会计分录怎么做？
你第一月已经销售了货物o就要按照无票收入确认收入及销项税的
205楼
2023-07-06 17:22:34
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 蛮? 发表的提问：
商品已入库，但发票未到，货款未付，分录如何做呢
您好！借库存商品-暂估 贷应付账款
206楼
2023-07-06 17:42:14
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ L*?S*?F*? 发表的提问：
购入材料货款已支付材料尚未到,会计分录
借：在途物资 贷：银行存款
207楼
2023-07-06 18:12:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 蝶梦 发表的提问：
老师，已付款项，票已收，未认证发票怎么做分录
同学 你好 已付款项，票已收，未认证发票 借：费用 材料等 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 贷：银行存款
208楼
2023-07-09 19:31:24
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ DORIS 发表的提问：
已销售，但未收款未开票的怎么做账？会计分录？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 当月要按未开票收入申报增值税。
209楼
2023-07-09 20:01:15
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DORIS：回复张艳老师 如果下月实际开票金额小于本月入账金额，报税时怎么调整？
2023-07-09 20:20:56
张艳老师：回复DORIS那就需要冲减本月确认的收入、销项税额和成本。
2023-07-09 20:44:37
DORIS：回复张艳老师 会计分录怎么做？
2023-07-09 21:07:05
张艳老师：回复DORIS要先将申报的未开票收入整体填为负数，然后按开票金额填入开票的销售额中。
2023-07-09 21:35:18
张艳老师：回复DORIS借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 上面的分录整体负数，然后按实际开票金额重新编制分录就是了。（这个要比冲减方便操作）
2023-07-09 21:58:30
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 落花情 发表的提问：
企业购买草坪砖进行厂区的绿化 款已付 发票未到 怎么做会计分录 现金流计入哪里
同学你好，可以入“预付账款”。现金流选“支付的其他与经营活动有关的现金”
210楼
2023-07-09 20:09:00
全部回复
落花情：回复蒙蒙 借：预付账款-集团外-三级科目选什么
2023-07-09 20:22:33
蒙蒙：回复落花情你好，绿化工程算作是工程。可以选工程款。
2023-07-09 20:37:43
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