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物业公司暖气费会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ A花儿、的幸福& 发表的提问：
老师，我单位是物业公司，代收代付取暖费，取暖费在付给供热站之后剩余10000元，应该怎么做账
你好，那不是代收代付，这个是有利润的吧。
181楼
2023-06-27 18:29:59
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A花儿、的幸福&：回复郭老师 当时做账做的其他应付款
2023-06-27 18:52:24
A花儿、的幸福&：回复郭老师 在付给供热站以后，账上还余10000元
2023-06-27 19:21:56
郭老师：回复A花儿、的幸福&你好，也就是你们现在是有利润的，并不是代收代付，是这个意思吧？如果是的话，你收到的借银行存款贷其他应付款，现在修改一下，借其他应付款 贷其他业务收入 应交税费 支付出去的，借其他业务成本贷其他应付款。
2023-06-27 19:39:40
郭老师：回复A花儿、的幸福&居民供暖可以免增值税的，没有应交税费。
2023-06-27 20:01:46
郭老师：回复A花儿、的幸福&这个差额就是你的毛利润。
2023-06-27 20:19:45
A花儿、的幸福&：回复郭老师 没有利润，是收的滞纳金，不给供热站了
2023-06-27 20:37:23
郭老师：回复A花儿、的幸福&借银行存款贷其他业务收入应交税费。
2023-06-27 20:57:14
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ Sunny 发表的提问：
老师好，问一下公司缴纳的暖气费入管理费用-办公费可以吗？
你好，可以的，祝您工作顺利
182楼
2023-06-28 17:46:51
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 栗子? 茶馆 发表的提问：
你好，物业公司代收代交的取暖费怎么做账呀
代收代缴的取暖费，收到时做其他应付款，支付时冲其他应付款
183楼
2023-06-28 17:52:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 布兜小新 发表的提问：
老师 暖气费计入哪个会计分录？是职工福利费吗
你好 是哪里的暖气费 是办公室的计入办公 费 是员工宿舍计入福利费 看你具体情况做分录
184楼
2023-06-28 18:01:48
全部回复
布兜小新：回复meizi老师 好的 谢谢老师
2023-06-28 18:21:22
meizi老师：回复布兜小新好的 不客气 满意请给予评价
2023-06-28 18:43:26
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 念念 发表的提问：
房地产开发企业，空置房暖气费计入管理费用还是开发间接费？
你好，可以计入开发间接费
185楼
2023-06-28 18:12:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 清泉 发表的提问：
员工付物业的取暖费怎么处理？员工租的房子发生的暖费是扣回吗？
借；管理费用等科目 贷；其他应付款
186楼
2023-06-28 18:26:59
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清泉：回复邹老师 为何贷其他应付？还有清理垃圾费进管理费还是销售费用？
2023-06-28 19:07:49
邹老师：回复清泉你好，因为是员工代付的 计入管理费用
2023-06-28 19:26:03
清泉：回复邹老师 取暖费已付，贷现金对吧？
2023-06-28 19:46:58
邹老师：回复清泉你好，是的
2023-06-28 20:08:48
清泉：回复邹老师 对，是借管理费。贷是？
2023-06-28 20:36:33
邹老师：回复清泉库存现金
2023-06-28 21:01:28
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
我公司对外出租的房产，暖气费对方直接交与其把钱打过来我们再交在会计上有什么区别？
你好这个看你们和对方协商啥，要是代收代付，那就走2种，要是这个不是代收代付，你们也没有加价格，就按1 这个，主要是协商这个对方后续有没有说要求你们开发票？
187楼
2023-07-02 19:03:08
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司小区垃圾处理费怎么做会计分录
你好，同学。 借 营业费用或营业 成本 贷 银行存款
188楼
2023-07-02 19:26:03
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杨妞儿：回复陈诗晗老师 物业公司小区弄的这些怎么做会计分录
2023-07-02 19:53:40
陈诗晗老师：回复杨妞儿计入低值易耗品处理，同学
2023-07-02 20:20:52
杨妞儿：回复陈诗晗老师 1000块钱这么麻烦哦
2023-07-02 20:38:47
陈诗晗老师：回复杨妞儿你如果金额小，你直接计入你的费用或成本处理就可以了
2023-07-02 20:54:21
杨妞儿：回复陈诗晗老师 入广告宣传吗
2023-07-02 21:12:28
陈诗晗老师：回复杨妞儿计入销售费用处理。销售费用-广告宣传
2023-07-02 21:42:13
杨妞儿：回复陈诗晗老师 条幅是广告宣传，这里面还有广告栏呢
2023-07-02 21:55:31
陈诗晗老师：回复杨妞儿属于广告宣传哈，同学
2023-07-02 22:08:32
杨妞儿：回复陈诗晗老师 小区门禁卡呢
2023-07-02 22:32:00
陈诗晗老师：回复杨妞儿计入你的营业成本处理
2023-07-02 22:44:59
杨妞儿：回复陈诗晗老师 二级科目呢
2023-07-02 23:06:23
陈诗晗老师：回复杨妞儿主营业务成本一般不加明细。你要加看你自己情况 设置
2023-07-02 23:21:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 林方 发表的提问：
物业公司转售水费，对外开票时，可以把水费和污水处理费合在一起按水费开吗
同学你好 这个可以的
189楼
2023-07-02 19:53:48
全部回复
林方：回复朴老师 营业范围变更，转售水电的增加营业范围怎么写呢，我们是物业公司，工商那边说增加居民曰常服务这一项，就可以转售水电了。但是税务这边转售水电开票大类是销售货物里的是*水冰雪*转售水费。问若增加居民日常服务这一项，开发票时能开出*水冰雪*转售水费发票吗
2023-07-02 20:16:36
朴老师：回复林方同学你好 对的 这个可以的
2023-07-02 20:34:35
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 山岚心画 发表的提问：
请问一下办公室的水电费和暖气费可以计入管理费用-办公费吗
你好，计入管理费用-办公费可以的。建议设置水电费及暖气费的二级科目。
190楼
2023-07-02 20:12:28
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 守望未来 发表的提问：
你好，关于单位非营利性物业的账务问题。暖气费采用单独核算的方式，收到的暖气费记其他应付款/暖气费里，供暖费用支出记主营业务成本/暖气费，采暖用的电又被结转到主营业务收入/局院里（这个院子主营业务收入是每月收到的各地方及住户交的水电费，供暖的水电费是从暖气费里出，这样做对吗？）主营业务收入/局院到月底又被结转到利润里，我总觉得哪里是不是不对？ 而且供暖是单独核算不进入收入，怎么办
你供暖费是单独核算的为啥会进去主营业务成本，这个可以用其他业务成本
191楼
2023-07-02 20:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，公司租赁个人住房给员工住，只签了个人之间的房屋租赁合同，后期的暖气费 物业 和租赁个人的停车位，这些全部没有发票，怎么处理？
你好，没有发票就做无票支出，汇算清缴予以调整就是了
192楼
2023-07-03 17:25:57
全部回复
淡然：回复邹老师 缴纳暖气费的凭证这些都可以入账？
2023-07-03 17:42:18
邹老师：回复淡然你好，可以入账，但是没有发票，汇算清缴就需要做纳税调增处理
2023-07-03 18:08:53
淡然：回复邹老师 老师，那个用谁的名字签的合同就算作给他的福利费吗？不是公司与对方签的合同，可以直接转给出租方吗？
2023-07-03 18:24:07
邹老师：回复淡然你好，可以算作职工福利费 应当以公司名义签订合同才是的，这样费用才可以计入公司核算，才可以给出租方转账支付费用款项的
2023-07-03 18:45:45
淡然：回复邹老师 老师，是必须算作职工福利费，还是可以算作也可以不计入职工福利，如果计入职工福利，那么就会牵涉到并入个税的申报吧
2023-07-03 19:15:31
邹老师：回复淡然你好，属于福利费，需要并入个人所得申报个人所得税的
2023-07-03 19:26:50
淡然：回复邹老师 老师，如果走福利费，需要计提吗，会计分录怎么写？
2023-07-03 19:45:18
邹老师：回复淡然你好，需要计提的 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
2023-07-03 20:15:13
淡然：回复邹老师 老师，那我在9月份发生过福利费 当时直接计入管理费用~福利费 贷银行存款 但是申报个税时我并入工资申报了 这个情况 我怎么处理
2023-07-03 20:42:58
邹老师：回复淡然你好，冲销之前的分录，然后做计提，发放分录
2023-07-03 20:54:42
淡然：回复邹老师 老师，你看我的分录对吗
2023-07-03 21:14:35
邹老师：回复淡然你好，最后一笔分录，借方是7000，而不是负数7000
2023-07-03 21:34:52
淡然：回复邹老师 哦，那这些分录后面都需要附什么凭证？
2023-07-03 22:00:51
邹老师：回复淡然你好，这些分录，可以共用一张费用发票 作为附件
2023-07-03 22:22:21
淡然：回复邹老师 等于说我现在冲销计提的会计分录可以9月份当时银行支付的回单和当时购买东西的发票
2023-07-03 22:49:25
邹老师：回复淡然你好，是的，是这个意思
2023-07-03 23:01:48
淡然：回复邹老师 只需要把9月份福利费会计原始凭证的复印件附这几笔分录的后面？
2023-07-03 23:19:33
邹老师：回复淡然你好，是的，是这样处理
2023-07-03 23:35:47
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 向阳花开 发表的提问：
老师，公司租的办公室，交的暖气费出租方开收据，附上出租方的暖气费发票，可以入外帐吗？
你好 需要开公司名称的发票入账 如果开的不是公司名称 不能税前扣除 可以先按业务发生的收据入账 汇算调增
193楼
2023-07-03 17:37:01
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 粗糙的七七 发表的提问：
我们公司给员工租的房子，只是租金是员工自己给，暖气费公司承担，那是不是就把租房合同和暖气费发票附在一起就好了，暖气费发票是私人房东的名字
您好！你这个暖气费公司入账，汇算清缴调增。
194楼
2023-07-03 17:58:07
全部回复
粗糙的七七：回复宋生老师 那不是就相当于没有进入成本了？
2023-07-03 18:24:07
宋生老师：回复粗糙的七七您好！是的。因为这个发票上面是房东的名字，不是公司名称
2023-07-03 18:53:49
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ •﹏•dzm•﹏• 发表的提问：
老师您好，请问我们在收到住户暖气费时，每个平方包含着要退给物业公司二次加压的费用， 这个费用我能直接从主营业务收入中剔除出来吗？这部分款应该做到哪个分录里？
其他应付或应付账款~~~~~~~~
195楼
2023-07-03 18:17:59
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