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销售劳务增值税会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 萌佳佳 发表的提问：
9月只有增值税销项税额，借银行存款 贷应交增值税（销项） 其他业务收入 月末怎么计提增值税会计分录，需不需要结转增值税 10月缴纳9月增值税时会计分录？
你好 一般纳税人的吗
61楼
2023-04-11 20:45:31
全部回复
萌佳佳：回复郭老师 对，一般纳税人
2023-04-11 21:08:57
郭老师：回复萌佳佳借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。 10月借应交税费，未交增值税贷银行存款。
2023-04-11 21:35:50
萌佳佳：回复郭老师 什么时侯计提，什么时候结转
2023-04-11 21:48:49
郭老师：回复萌佳佳你好。九月份计提九月份结转，十月份缴纳。
2023-04-11 22:15:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
62楼
2023-04-11 20:59:59
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2023-04-11 21:36:01
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2023-04-11 21:55:00
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2023-04-11 22:08:50
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2023-04-11 22:34:55
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2023-04-11 22:59:30
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2023-04-11 23:18:30
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2023-04-11 23:48:22
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2023-04-12 00:04:31
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2023-04-12 00:24:26
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2023-04-12 00:38:54
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2023-04-12 00:50:42
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2023-04-12 01:04:16
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-04-12 01:25:44
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2023-04-12 01:39:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ AA欣煜达人力财税AA 发表的提问：
增值税13%包括销售劳务，这个劳务指的什么劳务
你好，是指加工 ，修理修配劳务
63楼
2023-04-12 20:20:51
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 魁梧的音响 发表的提问：
老师您好，我们是劳务公司销售方，由购买方代付的劳务费怎么做会计分录
你好，你们给对方开具发票，是吧
64楼
2023-04-12 20:37:10
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 柔柔 发表的提问：
我们单位提供劳务开的增值税等发票，我怎么做会计分录呢？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
65楼
2023-04-12 20:56:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 永远有多远 发表的提问：
收到劳务公司开的增值税专票可以抵扣吗？会计分录怎么做？
您好！可以的。借主营业务成本-劳务费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款等
66楼
2023-04-17 20:09:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李春梅 发表的提问：
那销售出去会计分录增值税明细应该怎么写比较好
应交税费-应交增值税（销项税额）
67楼
2023-04-17 20:38:11
全部回复
李春梅：回复邹老师 月末、年末应该增值税（销项额）要结转吗
2023-04-17 20:58:32
邹老师：回复李春梅你好，不需要，如果有增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-04-17 21:27:11
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 淡然 发表的提问：
非税务政策规定给予免租金的增值税一般按视同销售处理，会计分录怎么写？
你好，借：销售费用等 贷：主营业务收入 应交税费，就是当你收一样做，只是不做银行存款
68楼
2023-04-17 20:56:47
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淡然：回复小云老师 之前做的往来现在怎么衔接
2023-04-17 21:31:39
小云老师：回复淡然什么往来怎么衔接？
2023-04-17 22:01:39
淡然：回复小云老师 租金一直做的往来款，现在免租金该如何做分录？
2023-04-17 22:18:50
小云老师：回复淡然把上面分录的贷方换成应收就行了
2023-04-17 22:41:27
淡然：回复小云老师 没懂，之前做的，借银行存款，贷其他应付款，应交税费，现在免租金如何做分录？
2023-04-17 23:04:43
小云老师：回复淡然？？看不懂，你收别人的房租怎么做其他应付款？
2023-04-17 23:21:27
淡然：回复小云老师 代收
2023-04-17 23:43:05
小云老师：回复淡然既然是代收为什么又要确认应交税费？如果只是代收视同销售就和你没关系
2023-04-18 00:00:36
淡然：回复小云老师 代收也要代交税呀
2023-04-18 00:29:17
小云老师：回复淡然不需要，代收为什么要交税
2023-04-18 00:40:50
淡然：回复小云老师 因为收到的租金除了税费剩余的转回对方
2023-04-18 00:57:00
小云老师：回复淡然开发票是谁开？转回给对方？这个对方是说租客吗
2023-04-18 01:10:27
淡然：回复小云老师 不开票，开收据，我方代管资产，对方资产方
2023-04-18 01:21:31
小云老师：回复淡然代管和出租是两回事，代管收的是管理费，出租收的是租金
2023-04-18 01:42:04
淡然：回复小云老师 老师你分析的很对，但我目前就这情况
2023-04-18 02:03:11
淡然：回复小云老师 钟对之前做的，借银行存款，贷其他应付款，应交税费，现在免租金如何做分录？
2023-04-18 02:23:14
小云老师：回复淡然借:其他应付款 贷:银行存款
2023-04-18 02:47:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 灵巧的山水 发表的提问：
销售产品一批，销售价款30万元，增值税销项税按17%的税率计算，该批产品的实际成本18万元，产品已发出，货款及增值税款尚未收到，会计分录是啥
您好 借：应收账款 35.1 贷：主营业务收入 30 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 30*0.17=5.1 借：主营业务成本 18 贷：库存商品 18
69楼
2023-04-17 21:05:59
全部回复
灵巧的山水：回复bamboo老师 什么叫销项税额啊
2023-04-17 21:30:29
bamboo老师：回复灵巧的山水就是销售货物应缴纳的增值税
2023-04-17 21:52:01
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 鳗鱼季节 发表的提问：
销售房屋一套，原值100万，售价150万，增值税及附加、土地增值税、印花税已交合计13万元。会计分录如何做
你好，借固定资产清理100，贷固定资产100，借银行存款150，贷固定资产清理150，借应交税费－－应交增值税，应交附加税，税金及附加，贷银行存款13，
70楼
2023-04-18 20:12:43
全部回复
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 胖三斤 发表的提问：
对兼营一并征收增值税的非应税劳务，其销售额为货物和非应税劳务销售额的合计数，既包括货物销售额，又包括非应税劳务销售额老师，这句话怎么理解？现在都营改增了，还有非应税劳务？
这个应该是之前的吧现在没有营业税了
71楼
2023-04-18 20:22:02
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 嗯嗯# 发表的提问：
某单位销售产品100件给m公司，每件销售价500元，增值税税率16%，货物已送到m公司，采用借贷记账法编制会计分录？能具体分析一下数据的来源嘛
借:应收账款 100×500×1.16 贷:主营业务收入100×500 应交税费 100×500×0.16
72楼
2023-04-18 20:47:59
全部回复
嗯嗯#：回复小云老师 为什么要乘1.16
2023-04-18 21:19:06
小云老师：回复嗯嗯#因为要价税合计。
2023-04-18 21:33:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ staid 发表的提问：
销售甲产品900件，销售单价为750元，乙产品1000件，销售单价为600元，增值税税率为17%，货款和税款均已办妥托收手续，并取得回单联。求销售过程的会计分录
借 银行存款 贷 主营业务收入甲/乙 应交税费
73楼
2023-04-19 20:16:06
全部回复
staid：回复紫藤老师 应交税费要一起写吗？还是分开写
2023-04-19 20:34:12
紫藤老师：回复staid应交税费可以一起写
2023-04-19 20:48:50
staid：回复紫藤老师 销售甲产品300件，销售单价720元，货款和税款均已办妥托收手续，并取得回单联。求销售过程会计分录
2023-04-19 21:02:13
staid：回复紫藤老师 想问一下这两题的借方是应收账款还是银行存款
2023-04-19 21:19:17
紫藤老师：回复staid你可以计入应收账款
2023-04-19 21:40:05
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 籍海盛 发表的提问：
怎么确定增值税一般申报表里的应税劳务销售额？已确定适用税率计税销售额，怎能看出里面的货物销售额和劳务销售额？
劳务指的是加工、修理修配劳务，在主表第三行反映。
74楼
2023-04-19 20:25:55
全部回复
籍海盛：回复方亮老师 怎么确定这一栏销售额，从哪里看出来？
2023-04-19 20:51:52
方亮老师：回复籍海盛根据主营业务收入的明细账确定此栏的金额。
2023-04-19 21:21:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 欣喜的眼睛 发表的提问：
A企业委托B企业销售甲商品100件按协议规定200元一件，该商品成本120元一件增值税税率为13%，B企业实际销售价格为240元一件，B企业实际销售了50件甲商品，并向A企业开具了代销清单。 A企业和B企业的会计分录咋做
您好 A 借：委托代销商品120000 贷：库存商品 100*120=12000 借：应收账款 12000%2B3120=15120 贷：主营业务收入50*240=12000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额24000*0.13=3120 借：主营业务成本6000 贷：委托代销商品 50*120=6000 B 借：受托代销商品 20000 贷：受托代销商品款 20000 请问不收取手续费吗
75楼
2023-04-19 20:35:20
全部回复
欣喜的眼睛：回复bamboo老师 不需要手续费
2023-04-19 21:03:10
bamboo老师：回复欣喜的眼睛那A企业给B开具发票吗
2023-04-19 21:20:40
欣喜的眼睛：回复bamboo老师 没有开发票
2023-04-19 21:32:15
bamboo老师：回复欣喜的眼睛借：银行存款 12000 贷：受托代销商品  12000 借：受托代销商品款 12000 贷：银行存款 12000
2023-04-19 21:43:16
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