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销售劳务增值税会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 甜甜的笑笑 发表的提问：
老师我们收到别人打给我们银行的劳务费做什么会计分录？我们银行收到的。
你好 那你可以说下你们这个劳务费具体是什么业务吗？ 如果是收入的话 就要做 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 主营的话是这样做 不是主营就做其他业务收入
286楼
2023-08-21 15:53:16
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 友好的黄蜂 发表的提问：
老师您好，请问公司支付个人的劳务费的会计分录怎么做呢？
借相关成本费用贷银行存款等
287楼
2023-08-21 16:22:31
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友好的黄蜂：回复玲老师 老师，必须走应付职工薪酬吗?
2023-08-21 16:39:13
玲老师：回复友好的黄蜂支付劳务报酬不用走，应付职工薪酬，因为他不是企业的员工。
2023-08-21 16:52:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sunny 发表的提问：
老师想知道销售折让的账务处理，《新版增值税会计处理规定》课中老师讲了两种账务处理 相反分录和红字分录 ，想知道具体的分录
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 可以是正常销售分录的相反分录，金额正数 也可以是正常销售分录，金额负数
288楼
2023-08-21 16:50:59
全部回复
sunny：回复邹老师 老师应交税费-应交增值税（销项税额）在借方正数和在贷方负数 这么做账不规范吧
2023-08-21 17:16:25
sunny：回复邹老师 老师销售折让 应交税费-应交增值税（进项税额转出）怎么体现
2023-08-21 17:42:11
sunny：回复邹老师 老师讲的课越听越糊涂
2023-08-21 17:57:13
邹老师：回复sunny你好，正常销售是计入销项税额贷方，那么发生折让的情况下，就可以是贷方负数，或者借方正数，这样都是可以对之前正常销售起到抵消作用的 销售折让是冲销销项税额，与进项税额转出没有关系的
2023-08-21 18:14:06
sunny：回复邹老师 老师我是购买方，销售方给我开的红字发票 我不应该做进项税额转出吗
2023-08-21 18:34:16
邹老师：回复sunny你好，购买方做购进相反分录，也就是进项负数，而不是进项税额转出 借；应付账款 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额）
2023-08-21 18:56:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 朱雀 发表的提问：
销项大于进项时，增值税月末账务处理，会计分录怎么做？
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
289楼
2023-08-22 15:31:41
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朱雀：回复郭老师 看不懂，您写的太复杂
2023-08-22 15:58:05
郭老师：回复朱雀第一个把销项结转到转出未交增值税 第二个把进项结转到转出未交增值税 第三个销项减去进项的余额 结转增值税的意思
2023-08-22 16:21:25
朱雀：回复郭老师 我看有的学堂老师，直接计算的第三部？
2023-08-22 16:45:48
郭老师：回复朱雀可以的 可以这么做的
2023-08-22 17:13:21
朱雀：回复郭老师 缴纳增值税时，借，应交税费，未交增值税，贷。银行存款，对不？
2023-08-22 17:36:08
郭老师：回复朱雀你好 对的 是的 是的
2023-08-22 17:55:44
朱雀：回复郭老师 老师，我的应交税费有个贷方余额，我看不出是哪里的问题？账我是刚刚接手的，上一个会计有些账务处理不合适，我调了账，
2023-08-22 18:13:35
郭老师：回复朱雀具体的那个明细科目的
2023-08-22 18:29:59
朱雀：回复郭老师 老师，这是月末结转的数字，您帮忙看下吧
2023-08-22 18:45:21
朱雀：回复郭老师 我对不出，哪里不对？而且他报表填的时候还是把把2183.77留底了
2023-08-22 19:08:14
郭老师：回复朱雀你的增值税附加税，还有印花税是不是没有交啊？还是你交了没有做分录？
2023-08-22 19:31:31
朱雀：回复郭老师 有张进项票，是1698.11元税额，也不是2183.77
2023-08-22 19:57:04
郭老师：回复朱雀你的销项和进项差额就500多。
2023-08-22 20:12:26
郭老师：回复朱雀也就是你需要交500多的增值税，你是不是没有交？
2023-08-22 20:33:48
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 江海燕 发表的提问：
我是销售机器的，我的纳税人类型是“销售增值税应税劳务”的纳税人还是“增值税应税服务纳税人”呢？
您好，麻烦发下图片
290楼
2023-08-22 15:54:42
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江海燕：回复小林老师 老师，是这样的
2023-08-22 16:19:17
小林老师：回复江海燕您好，您的机器人是自产？
2023-08-22 16:37:04
江海燕：回复小林老师 我是租赁机器的，机器是购买的
2023-08-22 16:54:00
小林老师：回复江海燕您好，那您增值税应税服务纳税人
2023-08-22 17:10:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的孩子、? 发表的提问：
老师你好，请问劳务费会计分录怎么写？
你好，具体是什么情况下发生的劳务费？
291楼
2023-08-22 16:02:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 草茂 发表的提问：
公司是医药行业咨询类公司，3月组织客户开会，聘请专家讲课，付给专家劳务费，专家10余名，每人5000元-10000元不等，如何做会计分录
借；劳务成本等科目 贷；银行存款等科目
292楼
2023-08-22 16:27:25
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草茂：回复邹老师 谢谢老师，公司还替个人代缴了劳务报酬个人所得税，请问分录如何做？借方计入管理费用-劳务费是否可以？
2023-08-22 16:49:47
邹老师：回复草茂你好，计入其他应收款核算 劳务费用计入劳务成本核算，而不是费用
2023-08-22 17:02:14
草茂：回复邹老师 劳务费和个税是记在一笔分录中还是两笔？请教一下完整分录应该如何登记？
2023-08-22 17:15:03
邹老师：回复草茂借；劳务成本 贷；银行存款 其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
2023-08-22 17:44:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 123456 发表的提问：
购入劳务费做什么会计分录
借；劳务成本等科目 贷；银行存款等科目
293楼
2023-08-22 16:50:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小青菜炸了 发表的提问：
公司支付个人劳务费会计分录怎么处理
借：管理费用-劳务费 贷 银行存款
294楼
2023-08-23 16:08:59
全部回复
小青菜炸了：回复紫藤老师 不用计提税金吗
2023-08-23 16:20:47
紫藤老师：回复小青菜炸了如果你代扣代缴个税 借：管理费用-劳务费 贷 银行存款 其他应付款-个税
2023-08-23 16:45:05
小青菜炸了：回复紫藤老师 老师，那还请问下公司租赁办公室次月发票才到达的会计分录怎么处理
2023-08-23 17:12:22
紫藤老师：回复小青菜炸了公司租赁办公室次月发票才到达 借 预付账款 贷 银行存款
2023-08-23 17:36:25
小青菜炸了：回复紫藤老师 那发票到的次月不用做任何会计分录了吗
2023-08-23 17:47:48
紫藤老师：回复小青菜炸了发票到的次月 借 管理费用 贷 预付账款
2023-08-23 18:09:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 专一的灯泡 发表的提问：
新建车间请人装的车间电缆劳务费怎么做会计分录
你好 ；这个是入制造费用 - 劳务费
295楼
2023-08-23 16:27:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冰雪人 发表的提问：
单位是民非企业，收到财政劳务费8000元，这8000要付给实习学生，怎么做会计分录？
借；银行存款 贷；其他应付款
296楼
2023-08-23 16:47:59
全部回复
冰雪人：回复邹老师 付款后得会计分录怎么做？
2023-08-23 17:16:04
邹老师：回复冰雪人借；其他应付款 贷；银行存款等科目
2023-08-23 17:36:23
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 傲娇的帆布鞋 发表的提问：
老师，你好，请问一下我们公司支付劳务费把工资支付给班组长，由他代发人工工资这个是怎么做会计分录呢
你好 班组长代开劳务发票给你们 你们计入项目成本
297楼
2023-08-24 16:19:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 康瑞妮 发表的提问：
老师，小规模纳税人的增值税包含在成本里，那销售货物，编制会计分录，结转成本包含增值税吗？
借；主营业务成本 贷；库存商品 包含购进环节的增值税的
298楼
2023-08-24 16:35:38
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 1097542691 发表的提问：
老师，你好！公司付给临时给员工的劳务费怎么做会计分录？
你好，借:劳务成本 贷:应付职工薪酬——工资。
299楼
2023-08-24 16:47:59
全部回复
1097542691：回复立红老师 商贸公司的也可这么做吗？
2023-08-24 17:07:52
立红老师：回复1097542691你好，商贸公司计入:主营业务成本
2023-08-24 17:28:29
1097542691：回复立红老师 借主营业务成本，贷库存现金或银行存款吗？
2023-08-24 17:44:22
立红老师：回复1097542691你好，借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬——工资 同时借:应付职工薪酬——工资 贷:银行存款或库存现金。这样才能看出计入成本的是人工费。
2023-08-24 18:04:44
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 啦啦啦 发表的提问：
收到劳务费的专票，怎么做会计分录
你好，借：管理费用-劳务费等 贷：其他应付款
300楼
2023-09-04 21:20:59
全部回复
啦啦啦：回复吴月柳 收到一张100万的劳务专票，有进项税额
2023-09-04 21:51:04
吴月柳：回复啦啦啦借：管理费用-劳务费 应交税费-进项税额 贷：其他应付款
2023-09-04 22:19:43
啦啦啦：回复吴月柳 银行存款付出去的，然后后来劳务公司又退回了962000
2023-09-04 22:32:07
吴月柳：回复啦啦啦请问你指税账处理还是内账？如果是内账的话不用记税的，
2023-09-04 22:57:42
啦啦啦：回复吴月柳 外账
2023-09-04 23:19:43
吴月柳：回复啦啦啦劳务公司 退回也是公账吗？
2023-09-04 23:32:27
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