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增值税税控系统会计处理
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 畅快的冰棍 发表的提问：
你好，请问企业增值税税控系统服务协议在哪签，那个文本我已经找出来了，不知道在哪里可以编辑填写
你好，我们都是在税控航天，纸质的
61楼
2023-04-17 20:47:16
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 钟昌梅 发表的提问：
老师，请问税控盘和增值税申报系统上有几分钱差异怎么调呢，后期账务处理是按照税控盘上的做还是按照申报系统上的做呢
您好，应当按税控盘数据
62楼
2023-04-17 21:08:59
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钟昌梅：回复小林老师 做账是按照税控盘上开票的数据，对吗
2023-04-17 21:20:36
小林老师：回复钟昌梅您好，是的，您的理解非常正确。都以税盘为准
2023-04-17 21:36:34
钟昌梅：回复小林老师 差额进入营业外支出，是这个样子吗
2023-04-17 21:51:29
小林老师：回复钟昌梅您好，不是的，差额应当按原因逐个分析调整，可能是影响主营业务收入
2023-04-17 22:12:46
钟昌梅：回复小林老师 好的，谢谢
2023-04-17 22:24:48
小林老师：回复钟昌梅您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
2023-04-17 22:44:42
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 111 发表的提问：
我想咨询一下小规模购买金税盘和增值税税控系统维护费可以抵扣哪方面的费用？
是可以抵减应纳增值税的税额。
63楼
2023-04-18 19:47:22
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 孔 发表的提问：
增值税税控系统维护费330 金税盘490如果是内帐的话该怎么做分录？
您好！直接借管理费用-办公费820 贷：现金等820
64楼
2023-04-18 20:06:25
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孔：回复宋生老师 后期需要怎么操作吗
2023-04-18 20:26:59
宋生老师：回复孔您好！不需要其他操作。
2023-04-18 20:53:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 孔 发表的提问：
增值税税控系统维护费330 金税盘490一共820元能抵扣多少，该怎么做分录？
您好!可以的。可以全部抵扣。 购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
65楼
2023-04-18 20:20:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ lilium 发表的提问：
增值税税控系统维护费怎么做账
借：管理费用，贷：现金；借：应交税费--已经增值税（减免税额），贷：营业外收入
66楼
2023-04-18 20:41:47
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lilium：回复袁老师 可以做一笔，借：应交税费-减免税额，贷：银行存款吗
2023-04-18 20:58:29
袁老师：回复lilium不可以
2023-04-18 21:14:42
lilium：回复袁老师 老师，必须按照你那样做吗
2023-04-18 21:38:16
袁老师：回复lilium是的
2023-04-18 22:03:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 帅气的绿茶 发表的提问：
增值税税控系统抵减税额没有代入主表中，请问是什么原因，是因为本月增值税为负数所以带不进去么
您好 请问本月需要缴纳增值税么
67楼
2023-04-18 20:50:59
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ You are unique. 发表的提问：
增值税一般纳税人 税控系统维护费，全额抵扣，会计分录怎么做
你好 ，购买时 借管理费用-办公费 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用-办公费（负数）
68楼
2023-04-19 19:56:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 亿点星火 发表的提问：
老师您好，增值税防伪税控系统是不是要在需要减免税款的时候再做减免税额的分录，如果还有留抵的话，是不是先进管理费用？
你好 是的 需要抵扣在做分录就可以 不用提前做的
69楼
2023-04-19 20:10:16
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亿点星火：回复郭老师 好的，老师那我这个月存在留抵，没办法减免税额的时候，是不是只需要填在附表四和增值税减免税额表里面报期末余额就行了？主表是不是不用填应纳税额减征额？不然应纳税额就变成负数了。。。
2023-04-19 20:23:48
郭老师：回复亿点星火你好 是的 是这么操作的
2023-04-19 20:35:39
亿点星火：回复郭老师 老师能否再请教一个问题，我这边报利润表季报的时管理费用里面有其中开办费和业务招待费，这个应该怎么往里面填
2023-04-19 20:57:57
郭老师：回复亿点星火你现在有收入的吗？
2023-04-19 21:09:38
亿点星火：回复郭老师 有的，利润是亏损的状态，开办费我可以这么理解吗？企业筹建期的各项费用都算在开办费里面，然后正常经营以后就算在办公费用里面？
2023-04-19 21:24:57
亿点星火：回复郭老师 业务招待费这个怎么区分呢？报税的时候业务招待费在管理费用下面，那我们公司销售如果出去跑客户请客户吃饭这样的费用也计入管理费用-业务招待费吗？
2023-04-19 21:50:59
郭老师：回复亿点星火筹建期做到开办费，里面只要有收入了，就不可以是筹建期。
2023-04-19 22:10:36
郭老师：回复亿点星火业务招待费就是营业厅发生了招待客户，招待外面的人的费用 属于
2023-04-19 22:40:02
亿点星火：回复郭老师 好的，那老师业务招待费的一级科目是管理费用还是销售费用呢？
2023-04-19 23:00:52
亿点星火：回复郭老师 老师，差旅费是不是就是差旅费跟业务招待费没什么关系，业务员出去跑市场的各项费用算在差旅费里面就可以了对吗？
2023-04-19 23:25:41
郭老师：回复亿点星火哪个也可以按你的受益部门
2023-04-19 23:37:33
郭老师：回复亿点星火没有关系 根据用途做账的
2023-04-19 23:51:44
亿点星火：回复郭老师 好的，老师，那我报税的时候业务招待费只在管理费用下面有，我如果销售费用下面也有业务招待费的话，这个要怎么报税呢？
2023-04-20 00:11:12
郭老师：回复亿点星火销售费用，管理费用都要填写的，没有明细的，填写的一级科目里面就是了。
2023-04-20 00:21:19
亿点星火：回复郭老师 好的，谢谢老师，我这边还有最后一个问题，我之前没编制过现金流量表。。。但是今天季报弹出来了要填写这个表，怎么办老师，好慌张，我是第一次做这个季报
2023-04-20 00:33:23
郭老师：回复亿点星火可以看下报表编制的课程，学堂有的。
2023-04-20 00:59:31
亿点星火：回复郭老师 好的，谢谢老师了，感谢
2023-04-20 01:28:41
郭老师：回复亿点星火不用客气的，应该的。
2023-04-20 01:56:38
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 偶买噶 发表的提问：
航天信息的增值税税控系统维护费，是可以递减增值税税款吗，如果可以的话，我取得的是普票，应该怎么做分录？
您好！也是一样的。 购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
70楼
2023-04-19 20:39:49
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偶买噶：回复宋生老师 谢谢老师，那我是不是还需要进行申报，该怎么操作呢？
2023-04-19 21:07:52
宋生老师：回复偶买噶您好！抵扣的时候要在应纳税额抵减额这一栏填上金额。
2023-04-19 21:28:15
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Zzz7 发表的提问：
老师 收到增值税税控系统维护费的票应该怎么做账呢。
借管理费用――办公费 贷银行存款等 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用红字金额
71楼
2023-04-19 20:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阡陌红尘。 发表的提问：
增值税税控系统维护费280的分录正确嘛?不用把税额做进去吧?
你好，是正确的，不需要把税额做进去，全额减免再做减免分录就是了 借；应交税费（减免税额） 贷；管理费用
72楼
2023-04-24 19:39:54
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阡陌红尘。：回复邹老师 280可以全额抵税啊?
2023-04-24 20:08:59
邹老师：回复阡陌红尘。你好，是的，可以全额抵扣增值税的
2023-04-24 20:28:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
购买税控盘和增值税税控系统维护费是不是全额减免的？
你好，是的，这个是可以全额减免增值税应纳税额的
73楼
2023-04-24 19:50:35
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 雨过天晴 发表的提问：
老师：我们交的增值税税控系统维护费如何在报表上填，是全额填到哪一行
您好，交的增值税税控系统维护费全额抵扣增值税，在主表免税金额填写。
74楼
2023-04-24 20:09:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
增值税税控系统维护费为什么是可以减免的？？
你好，这个是税法规定可以全额减免
75楼
2023-04-24 20:38:59
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