首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
增值税税控系统会计处理
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 又见枫叶红 发表的提问：
1月份增值税已申报成功，但税控系统显示
你比对成功了吗？ 可以看下你状态查询里面
106楼
2023-05-23 19:39:24
全部回复
又见枫叶红：回复郭老师 月初开票系统没有点击报税，就做增值税申报了。是不是这个原因造成清卡失败？如果是我该怎样才能清卡？
2023-05-23 19:55:03
郭老师：回复又见枫叶红去税务局清卡
2023-05-23 20:05:08
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ kj_cTZHfChGxsji 发表的提问：
我公司是2016年成立的，当年买了增值税税控系统维护费全额抵扣了，那2018年又交了增值税税控系统维护费280这个也是全额抵扣吗？会计分录怎么写？
您好！增值税税控盘的服务费是可以全额抵扣的。缴纳的时候：借：管理费用-办公费 280 贷：现金/银行存款 280 抵扣的时候：借：应交税费-应交增值税-进项税280 贷：管理费用-办公费280
107楼
2023-05-23 19:44:58
全部回复
kj_cTZHfChGxsji：回复程小峰老师 老师，那这张发票不用认证对吧，那在增值税申报表中填表几
2023-05-23 19:59:56
程小峰老师：回复kj_cTZHfChGxsji对，这些发票不用认证，直接入账和报税抵扣
2023-05-23 20:19:43
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 初级协议7班张庭 发表的提问：
购置增值税税控系统专用设备抵减增值税820，上期已抵扣过了，这次又低了。怎么转出啊？
您好，直接转入未交增值税即可。
108楼
2023-05-24 18:38:48
全部回复
初级协议7班张庭：回复王雁鸣老师 图示中，填哪一栏啊 是不是填在19栏啊
2023-05-24 19:12:29
王雁鸣老师：回复初级协议7班张庭您好，不是的，这个在申报的时候，是不能转出的，要填写到抵扣报表中的。
2023-05-24 19:38:49
初级协议7班张庭：回复王雁鸣老师 老师，申报这块怎么申报呢
2023-05-24 20:02:43
王雁鸣老师：回复初级协议7班张庭您好，申报时，直接填写到进项税额中，或者与进项税额相关的附表中。
2023-05-24 20:12:47
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 秋意涵 发表的提问：
增值税申报里面附表四，第一项增值税税控系统专用设备费及技术维修费，这个是不是我们刚开业买的税盘，全额抵税的金额填上去? 加计抵减金额是每个行业算法都一样吗?税额乘以15%?
您好，是的，金额需要自己填入的。 加计抵扣是 可抵扣的金额乘以税率
109楼
2023-05-24 18:48:58
全部回复
秋意涵：回复宸宸老师 问题一填写的金额就是全额减免的金额，我们就买税盘160，就填160 问题二，每个行业税率都是15%吗
2023-05-24 19:19:24
宸宸老师：回复秋意涵您好 1.对的 2.有的是10%，不一定一样的
2023-05-24 19:43:14
秋意涵：回复宸宸老师 我们是服务咨询类的一般纳税人税率是不是也是15%
2023-05-24 20:02:26
宸宸老师：回复秋意涵您好，根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)规定,自2019年4月1日至2021年12月31日期间,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(即加计抵减政策)。
2023-05-24 20:14:47
秋意涵：回复宸宸老师 我不确定我是不是生活性服务诶
2023-05-24 20:33:56
宸宸老师：回复秋意涵您好，我这里知道的只有10%。其实您到时候申报的时候，自动会告诉您的匹配税率的
2023-05-24 21:00:11
秋意涵：回复宸宸老师 页面会调整吗?
2023-05-24 21:24:56
宸宸老师：回复秋意涵您好，页面会直接跳出来的
2023-05-24 21:43:13
秋意涵：回复宸宸老师 好的，我到时候申报注意下，看课件熟悉下，下午申报试试。 对了发票认证勾选金税盘不在身边怎么办？
2023-05-24 21:57:59
宸宸老师：回复秋意涵您好，那这个勾选不了的
2023-05-24 22:14:06
秋意涵：回复宸宸老师 那申报一定得有金税盘，勾选了，才能申报对吧
2023-05-24 22:36:30
宸宸老师：回复秋意涵您好，是的，的确是这样的
2023-05-24 22:48:39
秋意涵：回复宸宸老师 这个简单不？金税盘在法人那里?叫我步骤发他
2023-05-24 23:12:28
宸宸老师：回复秋意涵您好，简单啊，百度一下操作步骤，你可以把网址发给他
2023-05-24 23:22:43
秋意涵：回复宸宸老师 什么网址?那我得做份抵税的单据给他，因为一些费用发票是不能抵扣的
2023-05-24 23:37:38
宸宸老师：回复秋意涵百度， 进项税勾选操作步骤
2023-05-24 23:53:19
秋意涵：回复宸宸老师 好的/:ok ，谢谢
2023-05-25 00:14:40
宸宸老师：回复秋意涵不客气的，祝您工作顺利
2023-05-25 00:27:35
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 李晓衡 发表的提问：
会计学堂里有没有讲解关于增值税防伪税控系统和所得税申报系统的课程，在什么地方能找到？
www.acc5.com/-税务精通
110楼
2023-05-24 19:00:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 平常心 发表的提问：
请问大家 增值税税控系统基数维护费是普票能抵减吗？是不是要填在附列资料表四里
可以全额抵扣的，是的填表四
111楼
2023-05-24 19:19:53
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ Crane 发表的提问：
王老师：纳税人初次购买的增值税税控系统专用设备包括什么
增值税防伪税控系统的专用设备包括金税卡、IC卡、读卡器或金税盘和报税盘;货物运输业增值税专用发票税控系统专用设备包括税控盘和报税盘
112楼
2023-05-24 19:41:59
全部回复
Crane：回复田老师 购买的计算机打印机扫描仪不能抵扣么
2023-05-24 20:11:23
Crane：回复田老师 金税卡、IC卡、读卡器或金税盘和报税盘;货物运输业增值税专用发票税控系统专用设备中的税控盘和报税盘，，都计入固定资产么
2023-05-24 20:29:15
田老师：回复Crane是的
2023-05-24 20:42:00
田老师：回复Crane是的
2023-05-24 21:03:52
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ N? 发表的提问：
老师，购买增值税税控系统专用设备的会计分录 购进时应该 借：固定资产 贷：银行存款，然后抵扣时，借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷：管理费用 对不对？
您好，增值税税控系统专用设备会计分录: ①购入时: 借:固定资产 贷:银行存款(应付账款) ②按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:递延收益 ③按期计提折旧 借:管理费用 贷:累计折旧 同时: 借:递延收益 贷:管理费用
113楼
2023-05-29 18:24:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乖乖 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费计入哪个科目？
你好，计入管理费用——办公费
114楼
2023-05-29 18:44:36
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 金华 发表的提问：
老师，购买的增值税税控系统专用设备取得的增专票如果需要认证吗？很多人说不需要，那不成了滞留票了吗？
不需要认证哦 这个没关系的 航天的 国家优惠政策全额抵减
115楼
2023-05-29 19:10:53
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 堇色安年 发表的提问：
增值税税控系统专用设备抵减申报可以跨年申报吗
你好，可以，是可以的。
116楼
2023-05-29 19:32:58
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 家有一宝 发表的提问：
小规模纳税人，新购置增值税税控系统专用设备费，缴纳了技术维护费，取得增值税普通发票，这个在申报时附表四要填写，那具体的会计处理是怎么样的？
金税盘490元 维护费330元，增值税一般纳税人的会计处理 1、借“递延收益490贷：“银行存款490 2、借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”490 贷记“递延收益”490 3、借记“管理费用”330， 贷记“银行存款”330。 借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”330， 贷记“管理费用”等330 。 （二）小规模纳税人的会计处理 1、借记“递延收益”490，贷记“银行存款490 2、借记“应交税费——应交增值税”490，贷记“递延收益490 3、借记“管理费用”330，贷记“银行存款”330。 借记“应交税费——应交增值税”330，贷记“管理费用330
117楼
2023-05-30 18:28:17
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
增值税税控系统专用设备费及技术维护费取得的专用发票，需要认证吗
 你好； 不用认证；这个是特殊情况。  全额抵扣   
118楼
2023-05-30 18:33:27
全部回复
实操学堂：回复meizi老师 我看到说认证抵扣的后面还要转出的？
2023-05-30 18:49:17
meizi老师：回复实操学堂 你好；       是的。 不然你没法全额抵扣； 只能按税额抵扣   
2023-05-30 19:04:31
实操学堂：回复meizi老师 我是不是可以这样操作（一般纳税人取得的专用发票若不认证会形成滞留票，增值税一般纳税人支付的二项费用在增值税应纳税额中全额抵减的，其增值税专用发票不作为增值税抵扣凭证，其进项税额不得从销项税额中抵扣。 认证此发票但不抵扣） 只认证不抵扣
2023-05-30 19:17:30
meizi老师：回复实操学堂你好 ；   都不要去 认证 ；这个 是特殊情况   
2023-05-30 19:32:14
实操学堂：回复meizi老师 一般纳税人取得的专用发票不认证不是会形成滞留票
2023-05-30 19:57:15
meizi老师：回复实操学堂 你好；   形成了  到时解释即可； 这个是特殊情况；  你不要怕   
2023-05-30 20:08:22
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 醉袖 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费，每年都能全额抵扣么，会计分录怎么做
借：管理费用——办公费330，贷:库存现金330；借：应交税费——应交增值税(减免税费)，贷：营业外收入——减免税费
119楼
2023-05-30 18:45:59
全部回复
梁老师
职称：注册会计师,税务师,审计师,通过司法考试
5.00
解题: 0.16w
引用 @ 悦琴 发表的提问：
小规模纳税人，增值税月报已经申报成功，但是没有税控盘，系统提示税控设备清卡，对于这种情况如何处理？
需要在税控盘上点击反写
120楼
2023-05-30 19:08:55
全部回复
悦琴：回复梁老师 没有税控怎么办？
2023-05-30 19:38:29
梁老师：回复悦琴那就不用管了，没有税控盘不用清卡
2023-05-30 19:54:48
悦琴：回复梁老师 好的，谢谢老师
2023-05-30 20:05:12
梁老师：回复悦琴不客气，有问题再沟通
2023-05-30 20:30:40
悦琴：回复梁老师 嗯嗯
2023-05-30 20:49:32
梁老师：回复悦琴好的，有问题再沟通
2023-05-30 21:11:54
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料