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调收入帐会计分录怎么做
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ AA爱上? 微笑 发表的提问：
以前年度收入少做了怎么调整， 会计分录怎么做
你好，可以通过以前年度损益调整科目核算
16楼
2022-12-21 04:48:24
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AA爱上? 微笑：回复克江老师 会计分录怎么做
2022-12-21 05:14:00
AA爱上? 微笑：回复克江老师 是借：以前年度损益调整 贷：主营业务收入 应交增值税 附加税 印花税 借：成本 费用 贷：以前年度损益调整
2022-12-21 05:28:33
克江老师：回复AA爱上? 微笑你好，应该是以前年度损益调整代替损益科目
2022-12-21 05:46:53
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 天空 发表的提问：
有两笔帐之前的会计开了发票后，做会计分录录时直接把稅和价做在营业务收入了，而且跨年了，要调账怎么处理啊？
当年的增值税交了没有？不管如何做账，就是需要确认收入，需要交增值税，需要交增值税附加税
17楼
2022-12-21 06:04:02
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
酒店会计分录做帐实例。没有实缴资本怎样做帐?会计分录怎么做
你好！没收到实缴资本的时候不用做实收资本的分录。
18楼
2022-12-21 07:27:26
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
19楼
2022-12-21 08:52:16
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晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-12-21 09:23:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 东冬 发表的提问：
以前财务公司做帐时，把A客户录成B客户，做分录是借：预收帐款——A，贷：主营业务收入，贷：应交税费—销项税。实际是B客户，怎么调帐？分录怎么做？
你好，可以红冲收入的分录，之前分录金额是负数，然后做个正确的，也可以借预收-b贷预收-a，最好第一种做法
20楼
2022-12-21 09:45:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光 发表的提问：
营业外收入调整如主营业务收入的会计分录怎么做
你好，借；营业外收入 贷；主营业务收入
21楼
2023-01-02 15:40:54
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 22年中级取证班徐秋玲 发表的提问：
“以前年度损益调整”会计分录怎么调19年做错的收入
你这里不能退税，正常做收入，只是作为内销收入正常交税，不可以做外账退税。 你这里调整的只是我这退税部分，同学
22楼
2023-01-02 15:57:36
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22年中级取证班徐秋玲：回复陈诗晗老师 税务老师让我去开代理出口证明了，让A公司自己去做退税，那这笔收入就不合理了。
2023-01-02 16:42:23
陈诗晗老师：回复22年中级取证班徐秋玲你是出口？出口你首先要有出口经营权的才可以进行退税处理的。
2023-01-02 16:53:15
22年中级取证班徐秋玲：回复陈诗晗老师 现在是发票取消退税勾选并退回给A公司，并给他们代理出口证明让他们去当地税务局自己报退税
2023-01-02 17:14:57
陈诗晗老师：回复22年中级取证班徐秋玲你要咨询一下你税务局这边。 正常情况 你去是申请不了的，是代理公司处理的
2023-01-02 17:27:56
22年中级取证班徐秋玲：回复陈诗晗老师 A公司有出口资质的
2023-01-02 17:50:18
22年中级取证班徐秋玲：回复陈诗晗老师 我们公司也是有代理出口资质的，税务那边已经给我们开出来代理出口证明了
2023-01-02 18:10:29
陈诗晗老师：回复22年中级取证班徐秋玲你是以谁的名义报关出口的，一定要用你自己的才可以
2023-01-02 18:29:19
22年中级取证班徐秋玲：回复陈诗晗老师 相当于这笔业务不是自营出口，但是我们做成自营了，税务让我们更正，走代理出口。前期的账务需要更正
2023-01-02 18:55:58
陈诗晗老师：回复22年中级取证班徐秋玲代理出口，你这税是由代理这边退税。 如果开了证明，你直接去你税局申请就可以了，网上是申请不了，去大厅处理。
2023-01-02 19:25:21
22年中级取证班徐秋玲：回复陈诗晗老师 我公司是代理出口公司，现在代理出口证明也已经开出来了。但是现在账务上我要怎么调整，因为已经跨年了。
2023-01-02 19:46:58
陈诗晗老师：回复22年中级取证班徐秋玲账上你不用，你还是正常确认为收入的。 你这代理出口和自营出口都是正常确认收入。 你这个并不需要调整的啊。
2023-01-02 20:04:34
22年中级取证班徐秋玲：回复陈诗晗老师 代理出口，代收汇，会计分录不是应该 借：银行存款 70000 贷：应付账款 70000 然后给A公司付款 借：应付账款 70000 贷：银行存款 70000 收取代理费等（开票给A公司1200） 借：应收账款 1200 贷：营业收入 1132.08 应交税费-销项税 67.92 借：银行存款 1200 贷：应收账款 1200 么？？？
2023-01-02 20:22:53
陈诗晗老师：回复22年中级取证班徐秋玲你这分录处理并没有什么问题，直接确认为营业收入。你是觉得哪里有疑问
2023-01-02 20:39:23
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 朱 发表的提问：
老师好，税务系统与会计分录的营业收入，相差0.01元，怎么做分录调整？税务系统与会计分录的税款相差0.01元，怎么做分录调整？谢谢老师。
你好 差额计入营业外收支
23楼
2023-01-02 16:24:51
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朱：回复答疑苏老师 老师，计入主营业务收入或成本可以吗？
2023-01-02 16:48:10
答疑苏老师：回复朱你好 一般的差额通过营业外收支来调整
2023-01-02 17:16:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 兰琴 发表的提问：
老师，应收账款调整为零，会计分录怎么做？应付账款调整为零，会计分录怎么做？
你好，是什么情况需要把应收账款，应付账款调整到0呢？ 
24楼
2023-01-02 16:48:23
全部回复
兰琴：回复邹老师 老账，清零
2023-01-02 17:14:25
兰琴：回复邹老师 老师，借方有余额
2023-01-02 17:39:51
邹老师：回复兰琴你好，如果是不会收回，不需要支付，清零的分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借 ：坏账准备，贷：应收账款 借：应付账款，贷：营业外收入
2023-01-02 17:51:48
兰琴：回复邹老师 在应收模块，提了一增一减，对冲，我这边怎么处理呢
2023-01-02 18:06:24
邹老师：回复兰琴你好，如果是不会收回，不需要支付，清零的分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借 ：坏账准备，贷：应收账款 借：应付账款，贷：营业外收入 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-01-02 18:22:29
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 时光机 发表的提问：
老师您好，图片是2018年的审计调整分录，我司在2019年5月做入帐，请问如何在5月做分录？
你好！19年取得发票了吗？原分录红字冲回，暂估和实际发票金额有差异吗？
25楼
2023-01-02 17:17:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 依然 发表的提问：
老师，期末调账会计分录怎么做 怎么主营业务收入？
您好 请问您要调整什么科目
26楼
2023-03-21 21:11:14
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依然：回复bamboo老师 期末现金少了零头
2023-03-21 21:28:52
bamboo老师：回复依然是单位收到的货款么
2023-03-21 21:41:56
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 时光机 发表的提问：
老师您好，图片是2018年的审计调整分录，我司在2019年5月做入帐，请问如何在5月做分录？
你好！19年取得发票了吗？原分录红字冲回，暂估和实际发票金额有差异吗？
27楼
2023-03-21 21:32:18
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时光机：回复QQ老师 今年发票全收了，只是审计门调整分录是汇总，今年收到发票帐上做是分项的，分不清是哪些，我可以怎么原路红字冲回？
2023-03-21 22:06:50
QQ老师：回复时光机你好！去年你是怎么处理的？
2023-03-21 22:29:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迷茫 发表的提问：
16年没确认收入，17年底确认，怎样调？我以前在预收帐款里没有确认收入，现在调帐，怎样做分录？
我17年已确认收入，做审计时，他说以前的不能在本期确认收入，要调到以前年度损益调整科目。
28楼
2023-03-21 21:50:18
全部回复
邹老师：回复 迷茫借；预收账款 贷；以前年度损益调整 应交税费 你好，可以做这个调整分录
2023-03-21 22:24:59
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 搞怪的金毛 发表的提问：
我想问一下，公司二维码收款入公帐怎么做会计分录呢？
你好 借 其他货币资金 贷 主营业务收入 应交税费
29楼
2023-03-21 21:56:59
全部回复
搞怪的金毛：回复紫藤老师 但是这个是无票收入的话怎么记呢？
2023-03-21 22:25:22
紫藤老师：回复搞怪的金毛借 其他货币资金 贷 主营业务收入 应交税费
2023-03-21 22:49:10
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
老师，公司销售游戏币，去年会计把返利做成了收入，计算了销项税，多交了4456元销项税，今年做帐调整把去年的这笔分录冲销了，那这笔多交的销项税怎么做帐调整？
您好，不需要调整账务，直接在申报增值税时，填写在无票收入栏负数就行了。
30楼
2023-03-22 20:59:18
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