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调收入帐会计分录怎么做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ～Q咕爺～ 发表的提问：
追问，发票未入帐会计分录怎样做
你好 你们实际业务是什么 是已经付款未开票 是购货还是什么业务？
61楼
2023-04-24 20:26:35
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 健康的板栗 发表的提问：
原公司银行帐户余款转入新公司帐户的会计分录怎么做？
收到的时候借银行存款，贷营业外收入。
62楼
2023-04-24 20:37:50
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 斯文的人生 发表的提问：
农民专业合作社成员入股 但暂未收款 怎么做分录 还有成员退股 以前也没收款 只是挂帐 怎么做会计分录
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
63楼
2023-04-24 20:48:10
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陈诗晗老师：回复斯文的人生暂不处理，暂时备查簿登记。 那你这没入股，现在退什么，就不存在 退，不用处理的
2023-04-24 21:19:46
斯文的人生：回复陈诗晗老师 是改成员了，有成员加入 有成员退出 以前帐不是我做的
2023-04-24 21:31:01
陈诗晗老师：回复斯文的人生你不管是不是你做的， 你这没有实际收到款项，你就是不处理的。一定是实际收到再处理的 后面你这退股，如果之前没有入股，你这退什么呢。 你还有退，你要看之前的账是怎么做的再考虑退时如何处理的
2023-04-24 21:50:32
斯文的人生：回复陈诗晗老师 以前是借成员出资 贷法人股金
2023-04-24 22:09:50
陈诗晗老师：回复斯文的人生借 法人股金 贷 成员出资 你现在退你就是相反分录处理了的
2023-04-24 22:34:42
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 昏睡的小兔子 发表的提问：
市场方做活动现金大奖5万，入帐会计分录怎么做
做销售费用-宣传费 贷库存现金
64楼
2023-04-24 20:53:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 老树 发表的提问：
是这样，现在有一个建筑工程还公司之前借款。做会录：借银存，贷其他应收款。现在来查帐，去发生现以前会计借出去时做的是：借预付帐款，贷银存。现在想把它调过来，怎么做会计分录调转过来？
您好！你把你的分录改成借银行存款 贷预付账款就行了。
65楼
2023-04-25 20:00:05
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老树：回复宋生老师 这是去年的帐，现在来查才发现问题，当初我不知道但出去时她做的是预付，要不然我直接做借银存，贷预付了。现在要把去年的这两笔调整过来。
2023-04-25 20:31:01
宋生老师：回复老树您好！那你更正去年的。借其他应收款 贷银行存款然后做你的那个分录
2023-04-25 20:59:35
老树：回复宋生老师 老师，两笔都是去年做的帐
2023-04-25 21:10:15
宋生老师：回复老树您好！借其他应收款 贷预付账款。
2023-04-25 21:36:25
老树：回复宋生老师 和我想的一样，谢谢老师
2023-04-25 22:00:01
宋生老师：回复老树您好！不客气。
2023-04-25 22:13:47
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 瑞123 发表的提问：
老师 ，有个问题就是调减利息收入 的会计分录 怎么做呢
为什么调减利息收入呢，是原来做多了吗。
66楼
2023-04-25 20:27:05
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瑞123：回复玲老师 老师，是的 做多了 现在我做的对吗
2023-04-25 20:49:54
玲老师：回复瑞123你原来确认利息收入那个分录不变，金额用负数表示。
2023-04-25 21:14:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ YL 发表的提问：
调整长期待摊费用，用以前年度损益调整怎么做帐呢，涉及哪些会计分录
你好，本来应当计入的正确科目是？
67楼
2023-04-25 20:38:39
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YL：回复邹老师 借管理费用，贷长期待摊，因为我们安合同期限2年计提了，之前的税会差异都没有调，汇算清缴也没调
2023-04-25 21:09:04
邹老师：回复YL借；以前年度损益调整 贷；长期待摊费用 做这个摊销分录 税收，会计有差异是需要在汇算清缴表格填表予以调整的
2023-04-25 21:26:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ lingling 发表的提问：
老师，19年汇算清缴调增了5万，要做会计分录吗？帐务要怎么处理？
你这个调增之后交税吗，交税做企业会计准则，计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
68楼
2023-04-25 20:45:50
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lingling：回复maize老师 我筹备期亏损的，汇算清缴调增，用小企业会计准则，会计和帐务要怎么处理？
2023-04-25 21:11:26
maize老师：回复lingling你这个调整不需要交税，不做分录
2023-04-25 21:27:18
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
旅行社，怎样调整以前年度未回来发票的成本，现在要调整做收入，怎么做会计分录？
借：应收应付等 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 盈余公积
69楼
2023-04-25 20:50:59
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神奇小飞侠：回复陈诗晗老师 但是以前年度没挂应收和应付啊
2023-04-25 21:30:06
陈诗晗老师：回复神奇小飞侠之前你用的是什么科目，就用什么科目
2023-04-25 21:46:02
神奇小飞侠：回复陈诗晗老师 之前做账借现金，贷主营业务成本，月底借本年利润，贷主营业务成本，现在用主营业务成本吗？
2023-04-25 22:14:07
陈诗晗老师：回复神奇小飞侠跨年了，把营业成本换成以前年度损益调整 借：库存现金 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 盈余公积
2023-04-25 22:40:33
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
汇算清缴后有补税，会计分录做了，讲到调表不调帐，她说要去调2019年期初数，怎么调啊？
你好，调不调帐是指的，以税法和会计法差异造成的账务处理，这样的话不涉及做账的。补交的税金需要做账务处理，并且修改年初数。
70楼
2023-04-26 20:29:06
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장 신 영：回复QQ老师 我就是不知道怎么修改年初数
2023-04-26 20:56:14
QQ老师：回复장 신 영你好！涉及的科目去税务局直接修改年初数
2023-04-26 21:25:25
장 신 영：回复QQ老师 那我自己的财务软件的期初数怎么调
2023-04-26 21:50:44
QQ老师：回复장 신 영你好。去期初建账的地方取消建账，输入期初余额，然后重新建账。
2023-04-26 22:10:04
장 신 영：回复QQ老师 那我5月份汇算清缴，需要调表，是不是需要到税务大厅把1-4月的财务报表更正了
2023-04-26 22:24:38
QQ老师：回复장 신 영你好，不需要的，只需要调整年初数就可以。
2023-04-26 22:47:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Zz 发表的提问：
公司去年火灾会计没有注明，今年收到保险公司的赔偿款前面的会计做成了应收帐款，我想把这笔款调出来，这个会计分录要怎么做？
您好 请问去年分录怎么写的
71楼
2023-04-26 20:39:31
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
商户用券抵要交的费用，这个券不算公司收入，但要入帐，会计分录怎么做？
你好；  你们这个卷是你公司发给客户 ；然后拿去消费的时候抵减 吗   
72楼
2023-04-26 20:50:59
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冬天的雪：回复meizi老师 这个券公司在对外卖，
2023-04-26 21:07:27
冬天的雪：回复meizi老师 例如：乙方是饭店，欠我公司房租费用15万，现乙方以现金10万及5万的券（乙方的使用券）交给我们公司，我公司把这个券6折卖给员工，
2023-04-26 21:35:01
冬天的雪：回复meizi老师 但这5万元的券领导说不算收入，卖了后在算营业收入 会计分录怎么做？
2023-04-26 21:48:10
meizi老师：回复冬天的雪 你好 ；    这个卷抵减回来； 你们转售 就是会涉及 ；借应收账款-乙方 贷主营业务收入； 应交税费应交增值税；       借库存现金 ；  库存商品-卷  贷  应收账款 ；   销售：借银行存款贷其他业务收入； 应交税费-应交增值税； 借其他业务成本贷库存商品 -卷  
2023-04-26 22:06:18
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
先问个问题我这个发票怎么入帐会计分录怎么做呀
请您将发票对应的业务背景介绍一下？
73楼
2023-05-04 20:02:31
全部回复
神奇小飞侠：回复张艳老师 我们维修机器设备，购进的配件
2023-05-04 20:42:12
张艳老师：回复神奇小飞侠借：原材料--配件 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等
2023-05-04 20:57:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ SiQi 发表的提问：
这个是什么票？可以入帐的话会计分录怎么做？
你好，这个是某个省份的通用机打发票 需要知道你单位购进这个物品（测试材料，检测仪）的用途，才可以知道借方计入什么科目核算的
74楼
2023-05-04 20:11:59
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SiQi：回复邹老师 是做费用票 还是材料票 还是入固定资产？ 会有可能入费用费用吗？
2023-05-04 20:40:37
邹老师：回复SiQi你好 如果是为了单位产品销售发生的检验费用，是可以计入费用核算的
2023-05-04 20:58:50
SiQi：回复邹老师 这种票一般是什么公司会开？什么情况会开啊？ 这种通用机打发票材料和购买固定资产也可以开具吗？ 都是不会带税额吧？
2023-05-04 21:19:37
邹老师：回复SiQi你好，是销售测试仪器或材料的单位会开具这种发票。 这种通用机打发票材料和购买固定资产也可以开具的 这个是没有单独体现税额，但是这个发票是对于销售方来说是需要纳税的
2023-05-04 21:36:50
SiQi：回复邹老师 对于销售方如何纳税？ 一般纳税人和小规模纳税人都可以开具吗？
2023-05-04 21:49:25
邹老师：回复SiQi你好 如果是小规模，那增值税=不含税收入*3% 如果是一般纳税人，那增值税=销项税额—进项税额 通常来说 是一般纳税人和小规模纳税人都可以开具的
2023-05-04 22:13:42
SiQi：回复邹老师 拿购买方没有进项的税额，直接根据用途入帐 就行了吗？
2023-05-04 22:26:24
邹老师：回复SiQi你好，是的，购买方取得这种发票不需要体现进项税额的
2023-05-04 22:45:15
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 永远有多远 发表的提问：
17年多做了本年利润，18年会计分录这么调整及做帐
借：以前年度损益调整 贷：相关科目（这个得需要据实而定了，因为原因我不知道的）
75楼
2023-05-04 20:21:06
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