丫丫：回复邹老师 好的 谢谢

邹老师：回复丫丫不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

无辜的凉面：回复答疑郭老师 需要去税务局操作吗

答疑郭老师：回复无辜的凉面不需要 自己在附表二里做

神勇的服饰：回复答疑苏老师 小规模纳税人，申报增值税的时候，减免税款这部分可以抵扣掉对吗？ 金税盘 2019.10 借 办公费 贷 银行了 2019.4 借 应交税费（减免税款） 贷 办公费 可以这么操作吗？摘要怎么写？

答疑苏老师：回复神勇的服饰你好 用软件做账的话，管理费用记借方负数，摘要就写税控盘减免税款。

彭彭：回复邹老师 就是科目应该如何做，月末结转如何做科目

邹老师：回复彭彭期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 这个是最常见的

彭彭：回复邹老师 是这样操作吗 1、月末，将销项税转入未交税金 借：应交税金---增值税---销项税额 贷：应交税金---增值税---未交增值税2、月末，将进项税额转入未交税金 借：应交税金---增值税---未交增值税 这样对么

彭彭：回复邹老师 应交税费-未交增值税 老师，这个科目是如何结转过来的呢，是将进项税额，和销项税额分别都结转到这个科目，再进行下步操作吗：回复：期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 这个是最常见的

邹老师：回复彭彭应纳税额=销项税额-进项税额，如果是正数，做上面的分录，如果是负数，不用做上面的分录

沈家本老师：回复夢滢1、返结账:打开软件后，按Ctrl+F12，直接点击“完成”即可。直接点期末结帐可以有反结帐的选择。 2、反过账：同时按下Ctrl+F11。有些电脑需要F1~12的键需要按Fn键才有效，也就是需要同时按Fn+Ctrl+F11或F12)，先反结帐再反过帐就可以修改凭证了。

沈家本老师：回复夢滢3、然后如果凭证没有审核，反过账完毕即可修改或删除； 如果凭证已审核，则需反审核后再修改， 由过滤条件直接进入会计分录序时簿。

沈家本老师：回复夢滢4. 进入会计分录序时簿后找到工具栏上的“编辑”按键并点击

沈家本老师：回复夢滢5、下拉出菜单，然后找到“成批销章”按键，该按键即为反审核按键，反审核凭证后即可对凭证进行修改。

卜雪：回复邹老师 @邹老师：那当月需要去税务局认证吗？还是等到要抵扣的时候在认证？

邹老师：回复卜雪你好，不需要认证的

卜雪：回复邹老师 @邹老师：那我买的打印机金额2600，因为<5000，我没有计入固定资产，而是管理费用，所以抵扣的时候直接冲减费用，而不是先计入递延收益，然后冲减费用？

邹老师：回复卜雪你好，打印机不属于可以全额抵扣范围的

卜雪：回复邹老师 @邹老师：但是他的进项税额小规模纳税人应该是可以抵扣的吧？ 如果可以抵扣进项税额，那购入是怎么做分录？抵扣时又怎么做分录？

邹老师：回复卜雪你好，这个不属于防伪税控设备，是不可以抵扣的