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国税金税盘会计凭证处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 凹凸曼的变身器 发表的提问：
在产品盘盈盘亏的会计处理
同学你好 盘盈：借 生产成本 贷 待处理财产损益 上报审批后 借 待处理财产损益 贷 营业外收入 盘亏时 如果确定责任人并要其赔偿 借 其他应收款 贷 生产成本 如果不能确定责任人或由企业承担损失 借 待处理财产损益 贷 生产成本 审批后 借 营业外支出 贷 待处理财产损益 在产品在月末需要转入完工产品 借 库存商品 贷 生产成本
286楼
2023-09-05 15:34:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 懦弱的裙子 发表的提问：
老师一般纳税人购买金税盘和网上认证服务费，为什么不把进项税费抵扣了，具体的会计处理怎么弄的呢，有不有实际的例子呢？
可以抵扣进项税额 不知道企业为什么不抵扣
287楼
2023-09-05 15:47:16
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 瘦瘦的跳跳糖 发表的提问：
银行端现金缴税没打凭证怎么处理 还撤销不了
你的意思就是说你交税了没有打凭证儿吗？那么，这种情况你就用其他可以证明的文件入账，就行了。
288楼
2023-09-05 16:06:25
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
首次购买金税盘账务处理怎么做。
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
289楼
2023-09-05 16:18:51
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ JimmyCao 发表的提问：
买的材料都是不含税的送货单，开票都是另外开的，票和送货单金额对不上这种情况前期记账凭证怎么处理啊（会计凭证必须附发票与送货单）
你好！和发票不含税金额可以对上吗？不含税金额对的上就可以
290楼
2023-09-05 16:44:59
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JimmyCao：回复QQ老师 对不上
2023-09-05 17:12:21
QQ老师：回复JimmyCao你好！是什么原因造成的？查明了吗?
2023-09-05 17:25:55
JimmyCao：回复QQ老师 我们买的材料不含税的，票是后面出钱另开的，金额不是我们定的
2023-09-05 17:48:00
JimmyCao：回复QQ老师 工程完工后材料款与发票肯定是对的上的，就是中间记会计凭证对不上
2023-09-05 18:06:50
QQ老师：回复JimmyCao你好！按发票金额做账，发票附明细清单就可以
2023-09-05 18:17:48
JimmyCao：回复QQ老师 明细清单是不是送货单啊，送货单金额与发票金额对不上
2023-09-05 18:41:03
QQ老师：回复JimmyCao你好！不是送货单，是发票的清单
2023-09-05 18:58:24
JimmyCao：回复QQ老师 发票没清单啊，就是一张发票没有其他的
2023-09-05 19:19:14
QQ老师：回复JimmyCao发票项目开的什么？如果是材料一批按规定需要开明细清单的，可以向对方索要
2023-09-05 19:33:45
JimmyCao：回复QQ老师 好的，谢谢
2023-09-05 19:46:04
QQ老师：回复JimmyCao不客气 欢迎下次提问
2023-09-05 19:58:55
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 追寻梦想 发表的提问：
老师，月底存货盘点，帐存相符，帐务上不用处理做凭证是吗
你好 是的 帐实际相符 不做凭证
291楼
2023-09-06 15:25:28
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 李芳 发表的提问：
老师，我在金蝶使用账套录了会计凭证，怎么在凭证管理找不到？凭证保存了的
您好！可以找到的。您需要输入相应的会计期间。
292楼
2023-09-06 15:41:13
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李芳：回复宋生老师 直接出来的就是过滤界面，没有哪里输会计期间呀
2023-09-06 16:12:26
宋生老师：回复李芳您好！您截个图来看下。旁边有个过滤条件。
2023-09-06 16:25:57
李芳：回复宋生老师 http://qn3.acc5.com/9161123_58204375eb2f2.png
2023-09-06 16:50:43
宋生老师：回复李芳您好！就是这个。您看下能不能找到。另外条件那你要选择未过账。
2023-09-06 17:15:50
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ┧E·land╁ 发表的提问：
发票认证机器怎么用吗？还有每月的金税盘开票的金额怎么导入国税报表呢。
把发票放在机器里，进入认证系统认证，填纳税申报表申报
293楼
2023-09-06 16:07:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ID 发表的提问：
购买金税盘的账务处理，抵扣处理？
你好，是小规模还是一般纳税人？
294楼
2023-09-06 16:24:16
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ID：回复邹老师 小规模怎么处理，一般纳税人又怎么处理呢？有两家公司
2023-09-06 16:54:05
邹老师：回复ID你好 小规模 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-09-06 17:10:20
ID：回复邹老师 那这个减免税款那不一直都会在借方显示呢
2023-09-06 17:30:24
邹老师：回复ID你好，需要与未交增值税冲销的 借；应交税费——未交增值税 贷；应交税费——应交增值税（减免税款）
2023-09-06 17:52:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光 发表的提问：
保函保证金，一般会计处理在哪个科目
你好，这个是收到保证金，还是支付保证金？
295楼
2023-09-06 16:41:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小慧 发表的提问：
老师购买金税盘，收到增值税专用发票还需认证吗？账务怎么处理？
您好！不需要认证。购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
296楼
2023-09-07 15:38:56
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小慧：回复宋生老师 老师如果放财务费用里可以吗？
2023-09-07 16:05:59
小慧：回复宋生老师 老师是这样做吗？借: 管理费用655 贷:库存现金 655 借: 应交税费-应交增值税19.08 贷: 营业外收入 19.08 还是借 :应交税费-应交增值税655 贷:营业外收入 655
2023-09-07 16:18:38
宋生老师：回复小慧您好！这个是办公用品，放在管理费用。其实在操作中，有的直接冲减管理费用，有的计入营业外收入，两种方法都有人使用，税局也没有说哪个对，哪个错。 借 :应交税费-应交增值税655 贷:营业外收入 655，应该按全额计入营业外收入或者冲减管理费用。
2023-09-07 16:34:44
小慧：回复宋生老师 老师那我们公司管理费用下没有二级科目，我可不可以放到，借: 行政费用 -办公费655贷: 库存现金655 借:应交税费- 应交增值税655 贷: 营业外收入655
2023-09-07 17:02:26
宋生老师：回复小慧您好！也可以的。
2023-09-07 17:13:51
雪儿老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 姍姗 发表的提问：
主要是现在我要在国税申报的，我是总包，对方是分包，我拿对方的分包票怎么在国税申报，及怎么做凭证 主要是现在我要在国税申报的，我是总包，对方是分包，我拿对方的分包票怎么在国税申报，及怎么做凭证
对方把完税凭证复印一份加盖公章你就可以在国税申报了，等到分包方给你开发票的时候你再做凭证借：工程施工-合同成本-分包款 贷：银行存款
297楼
2023-09-07 15:45:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Crystal 发表的提问：
社保结算单需要怎么会计处理，怎么做会计凭证 这个结算单需要作为附件跟着凭证后面装订吗？
做下面这个分录，你贴缴纳社保下面这个
298楼
2023-09-07 16:09:20
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 1 发表的提问：
政府会计制度课本上，其他应收款支付时，不做预算会计凭证，报销时才能预算凭证 按那种帐务处理？
你这边财务会计放到其他应收款预算，会计在报销的时候放到之初，你图片里面的账务处理是正确的啊。
299楼
2023-09-07 16:38:58
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1：回复陈诗晗老师 也就是说其他应收款在报销时，做预算会计凭证，借款时不做，只做财务会计凭证？
2023-09-07 17:03:18
陈诗晗老师：回复1对的，对的，就是这个意思。
2023-09-07 17:28:35
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ╰★ Helen 发表的提问：
新公司购买有 税控盘 软件票管家硬盘 维护费 会员费 共4份发票 1460元 是做一张凭证好还是分开做凭证？
你好！分开做凭证比较好
300楼
2023-09-08 16:38:59
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