会计学堂辅导老师：回复张艳老师 单位税务登记证是啥啊，应该不是这个吧

会计学堂辅导老师：回复张艳老师 锁死的情况说明书，是自己写，还是金税盘那个页面显示的啊？营业执照副本行不行啊？

张艳老师：回复会计学堂辅导老师就是营业执照，拿副本就行。

会计学堂辅导老师：回复张艳老师 情况说明书是啥啊

张艳老师：回复会计学堂辅导老师也可能不需要情况说明书，就是说明一下因为什么原因锁盘了。但是要交一定的罚款。

紫茉莉：回复暖暖老师 老师，我是新手，每做一步心理没底都要问一下。其实也不懂。

暖暖老师：回复紫茉莉慢慢来，都会经历这个过程

紫茉莉：回复暖暖老师 意思是这三个分录同时做？！

暖暖老师：回复紫茉莉对，需要同时做的这个

万万：回复郭老师 应付账款明细科目，就是应付账款下面的供应商不对

郭老师：回复万万你好，对的是的，是这么做的。

万万：回复郭老师 不是，老师我是问要怎么处理

郭老师：回复万万当时做的分录是借库存商品贷应付账款吗？如果是的话，借应付账款错误的贷应付账款正确的。

庄老师：回复smile将库存商品销售，计算销项税额； 将库存商品报废，作进项税额转出。

smile：回复庄老师 没有弄得怎么又做报废处理

庄老师：回复smile你好，按库存商品视同销售处理

smile：回复庄老师 借主营业务成本，贷应交税费－－应交增值税，库存商品按这个处理

庄老师：回复smile你好，按照正常销售处理，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费一应交增值税

庄老师：回复smile借主营业务成本，贷库存商品

smile：回复庄老师 不对呀关键没有收到

庄老师：回复smile你们的库存商品是怎样处理

smile：回复庄老师 视同销售申报

庄老师：回复smile借营业外支出，贷应交税费一应交增值税，库存商品

冷艳的鼠标：回复郭老师 正确的是这样的

冷艳的鼠标：回复郭老师 错误的是这样做的

郭老师：回复冷艳的鼠标你好，你的是金额多做了，还是少做了吗？

冷艳的鼠标：回复郭老师 数据都填错位置了，有多做了，有少做了的

郭老师：回复冷艳的鼠标多计提借应交税费贷，利润分配。 少计提 借利润分配贷应交税费。

冷艳的鼠标：回复郭老师 做汇算清缴的时候我要调整哪里呢？

郭老师：回复冷艳的鼠标多计提的需要调增少计提的调减

冷艳的鼠标：回复郭老师 那是要调整那个表呢？

郭老师：回复冷艳的鼠标纳税调整明细表扣除项目其他。

冷艳的鼠标：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复冷艳的鼠标不用客气，工作愉快。

林林：回复邹老师 不能销毁吗？

邹老师：回复林林你好，现在规定是需要永久保管的

小方：回复晓海老师 怎么做分录

晓海老师：回复小方依据财会（2012）13号关于印发《营业税改增值税试点有关企业会计处理规定》 　　增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税额的会计处理 　　(一)增值税一般纳税人的会计处理 按税法有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，应在“应交税费—— 应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏，用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。 　　1.企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的 金额， 　　借“固定资产”; 　　贷“银行存款/应付账款”等 　　2.按规定抵减的增值税应纳税额， 　　借“应交税费——应交增值税(减免税款)” 　　贷 “递延收益”。 　　3.按期计提折旧， 　　借;“管理费用”等， 　　贷;“累计折旧”； 　　4.同时， 　　借“递延收益”科目， 　　贷“管理费用”等科目。 　　5.企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额， 　　借“管理费用”等， 　　贷“银行存款”等科目 　　6.按规定抵减的增值税应纳税额， 　　借“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目， 　　贷“管理费用”等科目。

熙熙：回复玲老师 谢谢

玲老师：回复熙熙不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！

灿馨：回复玲老师 那如果交接时就登记缺失的，那这一部分的责任是谁的呢

玲老师：回复灿馨是前面的那人的责任。

灿馨：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复灿馨不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

1029712205：回复meizi老师 老师我问的是，我已经装订好的凭证有一些修改，应该怎么处理

meizi老师：回复1029712205你好 你去反结账去修改 或者你在现在月份红字做修改 你因为修改了之前账务你还要去修改申报表