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补充申报的税款会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 白开水 发表的提问：
补充医疗保险个税申报填写那一栏？
申报个人所得税代扣代缴时，大额医疗保险填写在“报表填写…扣缴所得税报告表…正常薪金…其他”栏目中
136楼
2023-06-24 17:46:29
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 慵懒、小时代 发表的提问：
企业所得税年度申报时，税务局应退给企业几千的税费，申报完毕，退税款还需要另外补充资料吗？
你好，税务局审核通过了之后，你在电子税务局申请退税
137楼
2023-06-24 18:07:25
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 宁静 发表的提问：
你好老师 充值ETC的会计分录
充值的时候，借：预付账款 贷：银行存款 到票的时候，借：管理费用 贷：预付账款
138楼
2023-06-24 18:33:46
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
社保申报税费所属期一直显示季度，且申报种类为补充申报？
您好，按我的理解，应该是前期漏申报了，现在需要补报。
139楼
2023-06-24 19:02:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 峥嵘岁月 发表的提问：
小规模纳税人的月收入没有超过3万做了借营业外收入贷应交增值税会计分录，申报时零申报了，需要补报吗？
申报时零申报了，需要补报吗？ 需要更正申报
140楼
2023-06-25 18:25:25
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峥嵘岁月：回复吴少琴老师 谢谢老师
2023-06-25 18:41:54
吴少琴老师：回复峥嵘岁月满意请打五分好评
2023-06-25 19:07:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ jenny.jiang 发表的提问：
去年1到4月份的工资以前的会计都没有申报，但是都有做到账上去，那我今年汇算清缴要去补报的话，是总和一起申报，还是分月补报呀?这个都没有申报，税务局会罚款吗
你好，需要分月补申报的 可能会处以一定额度的罚款处罚的
141楼
2023-06-25 18:39:54
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jenny.jiang：回复邹老师 一般会罚款多少呀，如果和专管员好好说说，这个会不会不用交罚款
2023-06-25 19:00:55
邹老师：回复jenny.jiang你好，这个就看你当地税局裁量的 有地方是规定逾期一个月罚款50
2023-06-25 19:29:13
jenny.jiang：回复邹老师 好的，我知道了，谢谢老师
2023-06-25 19:56:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sunny 发表的提问：
老师增值税补充申报必须填吗？
你好，如果有漏申报的，需要填写。
142楼
2023-06-25 19:03:00
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sunny：回复邹老师 什么是有漏申报？啥意思？
2023-06-25 19:20:27
邹老师：回复sunny就是比如收入是3000，只申报了2800.少申报了200。
2023-06-25 19:45:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 甜的太单纯 发表的提问：
增值税补充申报表必须要填吗？
您好！没有相关的业务可以不填。
143楼
2023-06-26 17:57:05
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
老师，下图加油充值款的会计分录是什么？图
充值时 借:预付账款 --加油卡充值 贷:银行存款等 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
144楼
2023-06-26 18:06:01
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：回复宜昌邦盈会计事务有限公司发票不是来了吗？怎么做预付帐款?我认为借管理费用 贷银行存款或现金
2023-06-26 18:25:13
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 春雨 发表的提问：
上月已申报未开票收入：借-应收账款abcd四公司共60万，贷-主营收入53.1万贷-增值税6.9万 本月产值100万，票开80万其中为上月补开30万 一、问报税时：报开票80万未开票20万？这样对吗 二、这个月账分录该怎么写？要先充红上月那个么充红金额写-30万？补开30万，然后做分录已开票50万+未开票50万？与报税时申报的就同了？分录分录，请大师详解指教具体怎么写，谢谢
你好，1.未开票那要减掉你上个月已经报了的那30 2.那30不用另外做分录了，你做你这个月的100万收入就行
145楼
2023-06-26 18:20:46
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春雨：回复小云老师 开出来的票30万直接不做分录这样账上完全不体现么？那报税系统中我是申报开票80未开20万，账上开50未开50，这样算不一致么
2023-06-26 19:00:41
小云老师：回复春雨你那30万上个月做过了呀，这个月只是补发票而已，这种不算不一致的
2023-06-26 19:20:18
小奇老师
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.44w
引用 @ 无限的长颈鹿 发表的提问：
财政局补充预算稳定调节基金10万元。预算会计分录怎么写？
同学您好， 借：安排预算稳定调节基金   10    贷：预算稳定调节基金   10
146楼
2023-06-26 18:28:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 夏花秋叶 发表的提问：
有14个人的工资，做了劳务成本入账，每个人都没有超过5000。1月-8月都还没有去开劳务发票，也没有申报个税。现在要怎么办？可以一次性去税局开劳务发票吗？或者补充申报个税？补充申报个税的话会不会涉及社保问题？
可以补开发票 也可以补申报 劳务费不交社保
147楼
2023-06-26 18:56:59
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夏花秋叶：回复郭老师 因为一直都是固定的14个人。补申报的话，会不会被当成固定人员然后要我们给这14个人缴纳社保，会有这个问题存在吗？
2023-06-26 19:16:50
夏花秋叶：回复郭老师 补开发票的话，是不是需要这14个人拿自己的身份证去税局代开劳务发票给我们？1-8月都还没有去开，会不会涉及什么相关税费或者滞纳金？
2023-06-26 19:28:03
郭老师：回复夏花秋叶时间长吗 如果超过半年的建议你做工资
2023-06-26 19:55:22
夏花秋叶：回复郭老师 超过半年了呀。今年1月开始一直都有做劳务成本入账，但是一直没有去开劳务发票。也没有申报。
2023-06-26 20:11:12
郭老师：回复夏花秋叶劳务费不能超过半年 还不能超过全部职工的50%
2023-06-26 20:25:36
夏花秋叶：回复郭老师 那我现在应该怎么办？
2023-06-26 20:39:01
郭老师：回复夏花秋叶这个职工是你临时的还是长期的
2023-06-26 20:57:34
夏花秋叶：回复郭老师 长期的 外协劳务人员
2023-06-26 21:19:25
郭老师：回复夏花秋叶那你合同半年一签 去补开发票
2023-06-26 21:30:29
夏花秋叶：回复郭老师 拿这14个人的身份证去税局开劳务发票吗？合同半年一签就可以半年去开一次吗？但是我每个月都做了劳务成本的账进去这个和半年一签的合同会有冲突吗？
2023-06-26 21:49:59
郭老师：回复夏花秋叶是的 可以 红冲之前的，以后可以按月开的
2023-06-26 22:15:36
夏花秋叶：回复郭老师 是不是先做一个半年一签的劳务合同。然后把1-6月的劳务成本用红字冲了。再重新做一个半年的劳务成本？再去税局开半年的劳务发票？
2023-06-26 22:29:30
郭老师：回复夏花秋叶你好，是的 重新做劳务成本？你之前怎么做的
2023-06-26 22:52:28
夏花秋叶：回复郭老师 之前是每个月做劳务成本入账。借：主营业务成本 贷：劳务成本。
2023-06-26 23:04:43
郭老师：回复夏花秋叶借劳务成本贷银存不是嘛 开了发票红冲就可以
2023-06-26 23:32:39
夏花秋叶：回复郭老师 开了发票把1-6月的凭证冲了是吧。然后根据发票做一个借：劳务成本 贷：现金。是这样吗。
2023-06-26 23:42:44
郭老师：回复夏花秋叶你好，是的 怎么做的怎么冲，主营业务成本也红冲
2023-06-27 00:05:32
夏花秋叶：回复郭老师 半年一签 去税局代开发票会涉及哪些相关税费？税点是怎样？
2023-06-27 00:35:05
郭老师：回复夏花秋叶增值税3 附加税7%/2 个税
2023-06-27 00:50:29
夏花秋叶：回复郭老师 个税。我每个月都没有超过5000 如果半年一签劳务合同怎么算个税呀。
2023-06-27 01:15:18
郭老师：回复夏花秋叶每个月劳务费超过八百就要交了
2023-06-27 01:27:08
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 淡然 发表的提问：
未发工资先申报个税扣税款的会计分录怎么做？
那你只要做缴纳个税的账务处理就可以
148楼
2023-06-27 18:02:19
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淡然：回复辜老师 借应交税费~应交个人所得税 贷银行存款？
2023-06-27 18:29:46
辜老师：回复淡然是的，就这样账务处理
2023-06-27 18:44:59
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 难过的小伙 发表的提问：
老师，我可以补充申报8月份的个税吗
同学，你好 可以的，要去大厅补申报
149楼
2023-06-27 18:15:43
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 高挑的大山 发表的提问：
补缴各种税款的最新会计分录
您好，能否具体说下哪个税款，不同税款分录不同。
150楼
2023-06-27 18:33:30
全部回复
高挑的大山：回复小林老师 补缴当年与往年增值税
2023-06-27 18:56:15
小林老师：回复高挑的大山您好，补缴当年，借资产或损益类科目，贷应交税费未交增值税，借应交税费未交增值税，贷银行存款。
2023-06-27 19:13:24
小林老师：回复高挑的大山您好，补缴以前年度，将损益类科目替换为以前年度损益调整即可。
2023-06-27 19:30:33
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