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补提去年年终奖会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 00 发表的提问：
1、发放去年的年终奖如何写分录？ 2、扣除奖金里的个税需要计提吗？
你好，借应付职工薪酬，工资贷、银行存款 第二个在工资薪金里面计提，就是和年终奖一块计提。
76楼
2023-05-09 19:25:54
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郭老师：回复00去年的年终奖做了计提吗？ 单独申报还是合并到工资？
2023-05-09 19:51:42
00：回复郭老师 同上问题，去年的年终奖是单独发放的，今年5月份发的年终奖，6月份要扣年终奖的个税。
2023-05-09 20:16:17
郭老师：回复00去年如果计提了借应付职工薪酬、工资贷、应交税费、个税、银行存款，你这个年终奖计提的时候就包含着个税
2023-05-09 20:41:43
00：回复郭老师 同上问题，去年没有计提，奖金是上月发放的，个税还没有扣
2023-05-09 21:03:36
郭老师：回复00借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬工资， 借应付职工薪酬工资贷银行
2023-05-09 21:33:22
郭老师：回复00汇算清缴需要调减，如果你没有调减的话，借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷银行存款没有扣除个税的可以从他另一个工资薪金里面扣除
2023-05-09 21:52:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 哭泣的雨 发表的提问：
2017年结账前忘记计提年终奖，2018年2月准备发放2017年年终奖，老师请问能补提年终奖吗？这个补提的能在2017年汇算清缴扣除吗？
你好，可以补计提 可以在17年汇算清缴之前扣除的
77楼
2023-05-09 19:53:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 一剑隔世 发表的提问：
卡2018年底没有计提2018年年终奖，2019年3月可不可以补计提2018年年终奖，最终在4月份发放~
是的，可以补计提的，然后再4月份发放的。
78楼
2023-05-09 20:12:26
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ look 发表的提问：
老师计提年终奖怎么计提分录呢？
你好， 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
79楼
2023-05-09 20:29:59
全部回复
look：回复紫藤老师 那产生的个税要怎么处理？
2023-05-09 20:54:19
紫藤老师：回复look年终奖个税单独申报的
2023-05-09 21:21:29
look：回复紫藤老师 我是按年终奖综合申报处理的
2023-05-09 21:37:54
紫藤老师：回复look对的，按年终奖综合申报处理的
2023-05-09 21:59:49
look：回复紫藤老师 我一起申报了……并产生了税款……缴纳了我要计提税款吗
2023-05-09 22:21:47
紫藤老师：回复look你好，要计提税款的
2023-05-09 22:45:25
look：回复紫藤老师 那我要怎么出分录呢
2023-05-09 23:05:49
紫藤老师：回复look你好 计提 借；管理费用等 贷；应交税费——个人所得税 缴纳 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
2023-05-09 23:24:49
look：回复紫藤老师 年终奖可以并入工资计提吗
2023-05-09 23:47:25
紫藤老师：回复look年终奖一般不可以并入工资计提
2023-05-10 00:13:55
look：回复紫藤老师 那要重新计提出分录吗
2023-05-10 00:24:44
紫藤老师：回复look要重新计提出分录
2023-05-10 00:42:15
look：回复紫藤老师 年终奖 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬_奖金
2023-05-10 00:54:54
紫藤老师：回复look对的，你的理解是正确的
2023-05-10 01:10:32
look：回复紫藤老师 个税计提 借；管理费用等 贷；应交税费——个人所得税  缴纳 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
2023-05-10 01:27:09
紫藤老师：回复look对的，你的理解是正确的
2023-05-10 01:42:21
look：回复紫藤老师 那可以计提计入工资吗？还是要设置一个奖金明细
2023-05-10 01:53:25
紫藤老师：回复look要设置一个奖金明细的
2023-05-10 02:20:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Jasmine 发表的提问：
去年12月份我计提了年终奖分录，借：管理费用-工资福利支出-年终奖 32000 贷：应付职工薪酬-工资福利支出-年终奖 32000 请问今年二月实际支付年终奖30300，请问老师 今年我应该怎么做分录呢？？
借 应付职工薪酬-工资福利支出-年终奖 30300 贷 银行存款 30300 借 以前年度损益调整 -270 贷 应付职工薪酬-工资福利支出-年终奖 -270 借 以前年度损益调整 270 贷 利润分配——未分配利润 270
80楼
2023-05-10 19:53:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 爱学习的西西 发表的提问：
老师，我们今年1月发年终奖去年12月未计提，必须计提吗？怎么做分录呢？
要计提 你要做到那年的费用
81楼
2023-05-10 20:07:41
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爱学习的西西：回复郭老师 分录怎么做
2023-05-10 20:23:32
郭老师：回复爱学习的西西你要做到那年的费用
2023-05-10 20:34:10
爱学习的西西：回复郭老师 什么意思？
2023-05-10 20:55:26
郭老师：回复爱学习的西西你要做到去年还是今年的费用里面 去年的 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬 借利润分配贷以前年度损益调整
2023-05-10 21:13:03
爱学习的西西：回复郭老师 今年1月的
2023-05-10 21:23:38
郭老师：回复爱学习的西西抵扣那年的费用
2023-05-10 21:51:07
爱学习的西西：回复郭老师 抵扣去年的吧
2023-05-10 22:12:50
郭老师：回复爱学习的西西借以前年度损益调整贷应付职工薪酬 借利润分配贷以前年度损益调整
2023-05-10 22:30:21
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 小王子妈妈 发表的提问：
计提年终奖金，分录怎么写
您好， 借：管理费用-（工资）年终奖 贷：应交税费-个人所得税 应付职工薪酬
82楼
2023-05-10 20:13:45
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 琳遇而安 发表的提问：
计提发放年终奖的分录
计提 借:管理费用(或销售费用、制造费用、生产成本等)---奖金 贷:应付职工薪酬
83楼
2023-05-10 20:26:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 番茄 发表的提问：
年终奖计提分录怎么做？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 你好，计提就做这个分录
84楼
2023-05-22 19:15:39
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 月下锄草 发表的提问：
年终奖的计提分录怎么做？
公司年终奖做账 1、计提 借：管理费用（销售费用、制造费用、生产成本等）---应付职工薪酬 贷：应付职工薪酬 2、发放 借：应付职工薪酬 贷：应付税费-代扣个人所得税 待：银行存款(库存现金)
85楼
2023-05-22 19:38:29
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 晓沐可 发表的提问：
年终奖的计提和发放分录
借：管理费用等 -年终奖 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 应交税费-个税
86楼
2023-05-22 19:45:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
2017年12月没有计提年终奖，现在2018年2月发放年终奖，该如何做分录？
借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
87楼
2023-05-22 20:05:59
全部回复
mua! (*╯3╰)：回复邹老师 就这样可以了吗？还需要做计提吗？
2023-05-22 20:20:14
邹老师：回复mua! (*╯3╰)你好，第一笔分录 就是计提分录啊
2023-05-22 20:38:08
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ kititi 发表的提问：
年终奖金会计分录？
你好 平时计提时 借:生产成本/制造费用/管理费用等 贷:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
88楼
2023-05-23 19:37:40
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kititi：回复老江老师 即是可以入管理费用-工资？
2023-05-23 20:25:02
老江老师：回复kititi如果是管理人员，当然可以列入管理费用-工资
2023-05-23 20:40:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Princess 发表的提问：
计提去年奖金的会计分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
89楼
2023-05-23 20:00:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 楠 发表的提问：
问下年终奖需要计提吗？ 年终奖做会计分录是做成福利还是做成管理费用销售费用？
年终奖与工资的分录是一样的，需要计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资
90楼
2023-05-23 20:05:58
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