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补提去年年终奖会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 火星上的黄蜂 发表的提问：
年底计提年终奖的分录怎么做?
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
106楼
2023-05-31 19:11:34
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火星上的黄蜂：回复邹老师 1、请问这样计提了是不是就只能以发工资的形式发了，不能找发票来报销？ 2、请问计提审计费如何做分录？
2023-05-31 19:42:01
邹老师：回复火星上的黄蜂1，是的 2，审计费不需要计提，发生的时候计入管理费用
2023-05-31 20:01:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ alisa 那年芳华 发表的提问：
年终奖发放分录？需要计提吗？
您好 借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款等
107楼
2023-05-31 19:25:01
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
#提问#老师，老师，这个月还可以发去年的年终奖吗？去年年底没有计提年终奖 年终奖是企业所得税税前扣除吗
你好 可以发放的。 你好久发放就做分录即可 。 你需要补计计提 去19年才可以税前扣除的
108楼
2023-05-31 19:47:59
全部回复
岁月静好：回复meizi老师 那今年还可以税前扣除吗
2023-05-31 20:04:55
meizi老师：回复岁月静好你好 如果确实是发放了你要改你19年的账 补计提的话是可以的
2023-05-31 20:26:44
岁月静好：回复meizi老师 老师，19年企业所得税都申报了，怎么改账呢
2023-05-31 20:47:46
meizi老师：回复岁月静好你好反结账去修改 然后按你们补计提后的去报年报就行了
2023-05-31 21:05:36
岁月静好：回复meizi老师 老师，企业所得税银行都扣费了，还能改账吗
2023-05-31 21:34:41
meizi老师：回复岁月静好你好 如果你们年度财务报表都报了的话 就不改了。 你补做在2020年 在之后的年份补扣就行了
2023-05-31 21:51:18
岁月静好：回复meizi老师 老师，年报已经报了，银行都扣款了，您说的在之后的年份补扣是什么意思呢
2023-05-31 22:13:25
meizi老师：回复岁月静好你好 就是补计提 年终奖 在2020年汇算的时候 在扣除这个成本费用
2023-05-31 22:31:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ honey 发表的提问：
2018年12月份年终奖计提多了，2019年怎么调减，会计分录怎么写？
你好 借；应付职工薪酬 贷；以前年度损益调整 等科目 可以做这个分录，冲销多计提的年终奖金额
109楼
2023-06-05 19:12:59
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honey：回复邹老师 少计提的年终奖用哪个科目调增？谢谢
2023-06-05 19:42:38
邹老师：回复honey你好 借；以前年度损益调整 等科目 贷；应付职工薪酬 补做这个 计提分录
2023-06-05 19:58:18
honey：回复邹老师 补做完这些科目还要结转到未分配利润里面吗？
2023-06-05 20:11:53
邹老师：回复honey你好，需要把以前年度损益调整科目发生额结转到利润分配——未分配利润的
2023-06-05 20:27:02
honey：回复邹老师 好的谢谢
2023-06-05 20:48:59
邹老师：回复honey不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-05 21:00:50
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 干净的小蜜蜂 发表的提问：
我们18年审计之后做的调整分录其中有一个是冲减17年计提的年终奖，补提18年的年终奖，这样应付职工薪酬上借方有余额，该怎么处理？
你的意思是付多了是吧？那就冲减17年的计提奖金的分录，然后再补提18年的年终奖的计提分录。 这样就会平了。
110楼
2023-06-05 19:31:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 闵婷婷 发表的提问：
老师我公司的工资，奖金，提成，年终奖，季度奖的会计分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
111楼
2023-06-05 19:38:59
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闵婷婷：回复邹老师 我在管理费用与应付职工薪酬里面可以设这些明细吗，离职赔偿金计入什么科目
2023-06-05 19:59:39
邹老师：回复闵婷婷你好，可以的 也是计入管理费用——辞退福利
2023-06-05 20:25:14
闵婷婷：回复邹老师 像营销部门发生的调研费，客户优惠活动，是不是都计入销售费用下再设明细科目
2023-06-05 20:39:30
邹老师：回复闵婷婷是的
2023-06-05 20:58:09
闵婷婷：回复邹老师 公司的特殊事件处理费用，计入哪个科目
2023-06-05 21:27:38
邹老师：回复闵婷婷你好，一般是计入管理费用
2023-06-05 21:46:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一个人的旅途 发表的提问：
计提年终奖的分录怎么写
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资
112楼
2023-06-06 18:36:47
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ sasa 发表的提问：
请问年终奖计提发放的会计分录是怎么样的呢
计提时： 借：管理费用（或销售费用、生产成本、制造费用等科目）——奖金 贷：应付职工薪酬——奖金 发放时： 借：应付职工薪酬—奖金 贷：应交税费—应交个人所得税 银行存款
113楼
2023-06-06 18:54:16
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Rosemary 发表的提问：
2020年1月发放2019年年终奖，2019年未计提，请问完整的会计分录怎么写？
你好 补计提 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬-年终奖 发放 ：借应付职工薪酬-年终奖 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
114楼
2023-06-06 19:09:08
全部回复
Rosemary：回复meizi老师 只需要做这三个分录，其他的不需要吗？
2023-06-06 19:28:50
meizi老师：回复Rosemary你好 需要是的 补计提
2023-06-06 19:57:04
Rosemary：回复meizi老师 我们是小会计准则，里面没有以前年度损益调整这个科目，请问怎么做会计分录
2023-06-06 20:19:56
meizi老师：回复Rosemary你好 那你就走未分配利润做 ：借未分配利润 贷应付职工薪酬-年终奖 发放 ：借应付职工薪酬-年终奖 贷银行存款
2023-06-06 20:38:28
Rosemary：回复meizi老师 走未分配利润就没有原来走以前年度损益调整的第三个分录了
2023-06-06 21:02:24
Rosemary：回复meizi老师 未分配利润是不是利润分配下的二级科目
2023-06-06 21:23:17
meizi老师：回复Rosemary你好 是的利润分配的二级科目的。 我写的简写 。
2023-06-06 21:48:29
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 123456 发表的提问：
去年多计提了年终奖，今年需要红冲，在会计分录上是直接红冲就可以吗，企业所得税方面呢
冲红时，涉及损益科目是要用以前年度使用调整科目代替的。
115楼
2023-06-06 19:14:19
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 寒冷的小虾米 发表的提问：
年末计提年终奖金是如何做分录
借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬
116楼
2023-06-06 19:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小毛驴 发表的提问：
年终奖的计提分录怎么做？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
117楼
2023-06-07 18:47:24
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 静心 发表的提问：
发放年终奖的会计分录？
您好，计提时分录，借：管理费用-工资奖金等科目，贷：应付职工薪酬-工资，发放时，借：应付职工薪酬-工资，贷；现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税。
118楼
2023-06-07 19:04:24
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 魁梧的冰淇淋 发表的提问：
发放年终奖的会计分录
借:应付职工薪酬-年终奖 贷:银行存款
119楼
2023-06-07 19:21:27
全部回复
魁梧的冰淇淋：回复宇飞老师 年终奖的计提分录呢？
2023-06-07 19:38:12
宇飞老师：回复魁梧的冰淇淋借:管理费用销售费用等 贷:应付职工薪酬
2023-06-07 19:49:06
魁梧的冰淇淋：回复宇飞老师 年终奖企业所得税汇算清缴时需要转出吗？
2023-06-07 20:06:37
宇飞老师：回复魁梧的冰淇淋嗯，需要转出，因为年底只是计提并没有实际发放。
2023-06-07 20:32:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 空白 发表的提问：
内账年终奖的会计分录
借；管理费用等科目 贷；银行存款
120楼
2023-06-07 19:38:59
全部回复
空白：回复邹老师 管理费用？不是工资里？为什么是管理费用
2023-06-07 20:00:31
邹老师：回复空白你好，内帐是可以把年终奖直接计入费用核算的
2023-06-07 20:24:47
空白：回复邹老师 费用的工资里吗
2023-06-07 20:40:13
邹老师：回复空白你好，明细可以就是年终奖
2023-06-07 21:00:38
空白：回复邹老师 没有年终奖的二级科目，也不让加，有工资，奖金，福利费
2023-06-07 21:19:06
邹老师：回复空白你好，可以计入奖金明细
2023-06-07 21:38:15
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