你好 借银行存款贷营业外收入

把之前做的计入费用的部分负数冲回。

你这是人家不退你，还是你不退给人家

您好，是指社保费在处理中吗

如果是支付给汽车维修公司 借：管理费用-延保费 贷：现金或银行存款 如果是汽车维修公司收延保费 借：应收帐款或银行存款 贷：主营业务收入-延保收入

借其他应收款 贷银行存款

同学你好 外贸公司出口货物必须单独设账核算购进金额和进项金额，如购进货物当时不能确定用于出口或内销，一律记入出口库存账，内销时从出口库存账转入内销库存账。 （一）购进出口货物时，取得增值税专用发票： 借：库存商品       应交税费—应交增值税（进项税额）       贷：应付账款/银行存款 （二）确认外销货物的销售收入，根据外币金额和选定汇率确定销售额： 借：应收账款等        贷：主营业务收入 （三）结转成本： 借：主营业务成本        贷：库存商品 （四）根据征税率与退税率的差率，将不可退的进项税计入成本： 借：主营业务成本（征退税差额）        贷：应交税费—应交增值税（进项税转出） （五）货物出口后，根据退税率，计算应收出口退税额： 借：应收出口退税款（增值税）        贷：应交税费—应交增值税（出口退税） （六）收到出口退税款： 借：银行存款        贷：应收出口退税款（增值税）

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做相反分录冲回就可以了.原借:管理费用--社保费,贷:银行存款,冲回借:银行存款,贷: 管理费用--社保费.

冲减你们前期入的保险费用